問(wèn)題已解決

小微企業(yè)不是每月開(kāi)票金額十萬(wàn)以下免增值稅嗎？是這樣，企業(yè)每個(gè)月稅務(wù)局代開(kāi)的專(zhuān)票金額大概5萬(wàn)，這部分的增值稅當(dāng)場(chǎng)就繳納了。另外一部分，自己稅控盤(pán)開(kāi)具了6萬(wàn)的發(fā)票，這兩部分加起來(lái)，就滿(mǎn)10萬(wàn)了。自己稅控盤(pán)開(kāi)的這6萬(wàn)是單獨(dú)算，不用繳納增值稅，還是和代開(kāi)的發(fā)票一起，合計(jì)滿(mǎn)十萬(wàn)，需要補(bǔ)繳6萬(wàn)這部分的增值稅？

84784966| 提問(wèn)時(shí)間：2019 04/05 14:43
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
牛老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，10萬(wàn)免稅額的計(jì)算是包括普票和代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票的合計(jì)金額，因此，你這種情況開(kāi)具的普通發(fā)票也需要繳納增值稅。
2019 04/05 14:47
牛老師
2019 04/05 14:48
如果你公司是按季度繳納增值稅，免稅標(biāo)準(zhǔn)是季度不超過(guò)30萬(wàn)元。如果滿(mǎn)足季度要求也不需要繳納增值稅。
84784966
2019 04/05 14:52
好的，那如果我們代開(kāi)了六萬(wàn)，自己稅控盤(pán)開(kāi)了三萬(wàn)，合計(jì)起來(lái)不滿(mǎn)十萬(wàn)，我有兩個(gè)問(wèn)題，一個(gè)問(wèn)題是，代開(kāi)的發(fā)票，已經(jīng)繳納的稅款是否可以申請(qǐng)退稅？另外一個(gè)問(wèn)題是，既然不滿(mǎn)十萬(wàn)，那我稅控盤(pán)開(kāi)的三萬(wàn)，是不是不需要繳納增值稅呢？
牛老師
2019 04/05 15:13
你好，如果你代開(kāi)的是增值稅專(zhuān)用發(fā)票是要交稅的，不能退稅。不滿(mǎn)10萬(wàn)，3萬(wàn)的普通發(fā)票免稅。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~