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問(wèn)題已解決
不能抵扣的專票怎么記賬和認(rèn)證?。?/p>
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你好，借；原材料等科目 貸；銀行存款等科目
不能抵扣就不需要認(rèn)證的
2019 04/03 18:12
84784966 
2019 04/03 18:16
不認(rèn)證不會(huì)形成滯留票嗎
鄒老師 
2019 04/03 18:16
你好，如果是不能認(rèn)證的，就不用認(rèn)證的，直接按普通發(fā)票入賬就是了
84784966
2019 04/03 18:20
我本來(lái)是這么做的 可是朋友說(shuō)要是不認(rèn)證 在平臺(tái)放著 稅務(wù)局會(huì)查
84784966
2019 04/03 18:21
那要是我按普通票做賬 認(rèn)證當(dāng)月報(bào)稅時(shí)在申報(bào)表把已認(rèn)證但不能抵扣的金額填在申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出上 可以嗎
鄒老師
2019 04/03 18:22
你好，如果你擔(dān)心被查，你可以認(rèn)證了，然后轉(zhuǎn)出
84784966
2019 04/03 18:23
嗯 轉(zhuǎn)出的話 不做分錄 直接在報(bào)稅時(shí)轉(zhuǎn)出可以嗎
鄒老師
2019 04/03 18:23
你好，需要做分錄，然后做轉(zhuǎn)出申報(bào)
借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84784966
2019 04/03 18:25
那第一步是不是正常抵扣 借管理費(fèi)用等 進(jìn)項(xiàng)稅 貸現(xiàn)金等
認(rèn)證后借管理費(fèi)用等 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784966
2019 04/03 18:26
做到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后怎么操作啊 就一直在這個(gè)科目掛著嗎
84784966
2019 04/03 18:42
麻煩老師解答了
鄒老師
2019 04/03 18:55
你好，正常抵扣 借管理費(fèi)用等 進(jìn)項(xiàng)稅 貸現(xiàn)金等
認(rèn)證后 ，借；管理費(fèi)用等， 貸；進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款
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