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老師，其他應(yīng)付款中職工結(jié)余分配，合同履約保證金，存入保證金，和預提費用都是什么意思呢，其他應(yīng)付～合同履約保證金和存入保證金有什么區(qū)別？

老師，我的設(shè)置可以嗎

管理費用～職工薪酬～職工福利

你好，存入保證金一般是業(yè)務(wù)剛開始時收取的，履約保證金一般是經(jīng)濟業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，只是留一部分保證金以后一定時間再歸還。預提費用是費用應(yīng)該在之前或者本月應(yīng)該承擔，但發(fā)票沒有到。

老師，我的設(shè)置可以嗎

你好，設(shè)置為管理費用――職工福利費就好，不用設(shè)置3級科目了

老師，福利費需要計提嗎？福利費計提與不計提的差別是什么

老師，那我1，2月份的賬都是這么設(shè)置的.怎么改呢

你好，設(shè)置好了也就不要改了。我上面說了，福利費要按照當月發(fā)生額計提。比如本月發(fā)生時借應(yīng)付職工薪酬――福利費100元，月末就要計提100元借管理費用――福利費 100，貸應(yīng)付職工薪酬――福利費100

老師，還有幾個問題，我們公司為工程管理咨詢公司，1.與他人及其他公司合伙成立一家公司，支付的注資款2.公司為項目上咨詢師租賃的房屋中介費，及租金3.公司給員工支付的證書補貼款4.公司每月支付的房租5.公司每月支付的保潔費，保潔人員沒有簽訂合同6.公司給員工每月的交通補貼，都該怎么記賬呢

1，長期股投資 2咨詢師如果是員工，計入應(yīng)付職工薪酬-福利費 如果不是，應(yīng)該計入勞務(wù)報酬所得計算個稅 3計入應(yīng)付職工薪酬-福利費 4，發(fā)、單位用到的，計入管理費用房租費 職工用的宿舍計入應(yīng)付職工薪酬-福利費 ，保潔員可以按照工資或者勞務(wù)報酬 6補貼計入應(yīng)付職工薪酬-福利費

老師，住房公積金怎么做賬，需要計提嗎？1月的電費記到預付賬款了，2月怎么做調(diào)整分錄呢

公積金需要計提，電費發(fā)票到借管理費用制造費用等 貸預付賬款

老師，電費當月沒有收到發(fā)票，是否應(yīng)該記到其他應(yīng)付款-預提費用中

你好，沒有發(fā)票也計入預付賬款