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可是社保公積金是當月扣的，九月份我們14號就已經(jīng)繳納了，那9月份底再補計提？

還是說直接計提做管理費用不入職工薪酬?

你繳納的時候沖減相應的應付職工薪酬和其他應收應付就行了，計提9月還是按屬于9月份工資社保公積金計提，就算你是明年再發(fā)工資，還是按9月份該有的數(shù)據(jù)計提的，這個就是權(quán)責發(fā)生制

那這樣社保就是當月計提當月繳納了？ 因為海南這里社保是當月申報當月繳納稅款的 老師，是不是這樣的，我九月1號就先計提，然后9月中旬扣款的時候就繳納？ 但是我九月份工資是十月份才發(fā)的

因為計提是個權(quán)責發(fā)生制的問題，所有屬于9月份的都要在9月計提，而和你什么時候繳納和發(fā)放沒有任何關(guān)系，你繳納、發(fā)放按你正常的做就行了

社保我可以就是不計提嗎？ 直接做費用繳納稅款這樣可以嗎

還是要計提的呢，就是你計提了9月社保，我給你舉個例子吧 借：管理費用-社保（單位部分） 2000 貸：應付職工薪酬-社保 2000 繳納社保繳納2500，單位2000，個人500 借：應付職工薪酬-社保 2000 其他應收款-個人社保 500 貸：銀行存款 2500

這是工資完整分錄，公積金同社保處理。你只要按這個模式來做就行了，繳納根據(jù)繳納的分錄，計提根據(jù)計提的分錄 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

我還是不明白就是社保我當月計提當月繳納會有什么問題嗎？ 我的意思就是9月14號我做繳納了，但是9月30號才計提嗎？

可以的啊，你可以先交納，9月30再計提啊

如果不計提直接按繳納做費用了會有什么影響嗎

這樣子不利于你了解社保為員工代扣了多少，到時候沖減社保是否又有差異等，這個主要是為了方便查詢社保的往來賬。