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問題已解決
上期留底稅額抵減欠稅的分錄是？
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增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅（紅字）
增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅（紅字）
01/19 18:21
84785017 
01/19 18:25
那電子稅務(wù)局網(wǎng)上怎樣查詢到抵扣這次的欠稅呢？
劉艷紅老師 
01/19 18:30
查看留底那里就可以了
84785017
01/19 19:49
老師您看，以上那個(gè)圖片內(nèi)容，期末留底的數(shù)是對(duì)了，以下幾個(gè)數(shù)據(jù)都沒改變啊，我剛接手這個(gè)公司，也不太懂之前他們是怎么報(bào)這個(gè)數(shù)據(jù)的，老師幫我看看哈
劉艷紅老師
01/19 19:52
以下幾個(gè)數(shù)據(jù)沒變動(dòng)是什么意思？一個(gè)是期初的數(shù)據(jù)
84785017
01/19 19:53
圖沒有照全，上面還有一個(gè)本月的銷項(xiàng)稅額為67871.56
劉艷紅老師
01/19 19:56
這個(gè)你只要看留底就可以了，前面的代表交了
84785017
01/19 19:57
是的期初數(shù)據(jù)沒有變是對(duì)的，那本期已繳稅額那里應(yīng)該有數(shù)才對(duì)啊，還有期末未繳稅額那里也應(yīng)該有變化啊，還是和期初一樣就不對(duì)了吧
劉艷紅老師
01/19 19:57
這個(gè)是電子稅務(wù)局上面的表嗎？
劉艷紅老師
01/19 19:58
本期已繳稅額，可能是進(jìn)項(xiàng)大于銷，不用交了
84785017
01/19 20:01
是的，是電子稅務(wù)局上的表，我總感覺那個(gè)表里的數(shù)據(jù)不對(duì)，本期已繳那蘭不應(yīng)該是13862.44嗎
劉艷紅老師
01/19 20:03
這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，這個(gè)都是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的
劉艷紅老師
01/19 20:04
如果有問題，系統(tǒng)早監(jiān)測(cè)出來了
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