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問(wèn)題已解決
老師 請(qǐng)問(wèn)建筑行業(yè)給員工發(fā)工資那個(gè)怎么算呢 本月計(jì)提本月發(fā)工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答您了，這是一套完整的分錄，您看不明白的地方我們?cè)贉贤ê貌缓??一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。）
1、計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位）
二、發(fā)放工資時(shí)
1、發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款
2、上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）
其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
3、上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
01/17 20:56
84785032 
01/17 21:00
你說(shuō)這些我都懂老師 謝謝
84785032
01/17 21:01
我想請(qǐng)問(wèn)下我們1月份收到人家打的錢 2月份才給別人開發(fā)票 這種1月份怎么入賬呢老師
琦禎異寶 
01/17 21:05
您好，1月我們達(dá)到了收入的確認(rèn)條件就要確認(rèn)收入，不是看開發(fā)票哦，我們是什么業(yè)務(wù)呀
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