00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
樸老師,你好!12月開(kāi)出銷項(xiàng)含稅發(fā)票合計(jì)3719573.03元，銷項(xiàng)稅額是427915.48元,稅負(fù)率是3%,那么,怎么來(lái)倒推算出需要勾選的進(jìn)項(xiàng)抵扣發(fā)票金額是多少, 還有能算出對(duì)應(yīng)的成本是多少嗎?能指點(diǎn)一下么,謝!
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
成本的話是按所得稅稅負(fù)率來(lái)算的
如果按增值稅稅負(fù)率來(lái)算就沒(méi)法按所得稅稅負(fù)率來(lái)算了
銷項(xiàng)是13%的嗎
01/16 11:07
樸老師 
01/16 11:11
稅負(fù)率=（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）/不含稅收入
3%=（427915.48-進(jìn)項(xiàng)）/3291657.55
3%*3291657.55=427915.48-進(jìn)項(xiàng)
98749.7265=427915.48-進(jìn)項(xiàng)
進(jìn)項(xiàng)=427915.48-98749.7265
進(jìn)項(xiàng)稅額=329165.7535
這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額除以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅率算出來(lái)就是不含稅的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
84785018 
01/16 11:20
銷項(xiàng)是13%,如果企業(yè)所得稅稅負(fù)率是利潤(rùn)總額占比收入的1.5%左右,能不能算出這個(gè)月對(duì)應(yīng)的成本是多少
84785018
01/16 11:22
即企業(yè)需要勾選的發(fā)票金額就是用進(jìn)項(xiàng)稅額除以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅率算出來(lái)就是不含稅的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,是這樣嗎
樸老師
01/16 11:22
企業(yè)所得稅稅負(fù)率是1.5%？
84785018
01/16 11:24
同行會(huì)計(jì)告訴我按利潤(rùn)總額占比收入的1.5%左右
樸老師
01/16 11:26
這個(gè)比例也是可以的
樸老師
01/16 11:27
收入乘以這個(gè)利潤(rùn)總額的比例就是利潤(rùn)
收入減去利潤(rùn)就是成本費(fèi)用了
84785018
01/16 11:32
意思是說(shuō)收入減去利潤(rùn)算出來(lái)的成本費(fèi)用,這個(gè)成本費(fèi)用就包含了材料,人工,費(fèi)用,然后按各個(gè)占比來(lái)算出來(lái)嗎
84785018
01/16 11:35
同行會(huì)計(jì)也跟我說(shuō),企業(yè)所得稅是按收入-材料-人工-費(fèi)用之后剩余的利潤(rùn)交稅,材料進(jìn)項(xiàng)比不超70%只是指材料占比,材料不超70%,這句話什么理解,即按毛利30,根據(jù)費(fèi)用率繳納所得稅嗎
84785018
01/16 11:37
老師,我現(xiàn)在糾結(jié)有兩個(gè)問(wèn)題,第一,每月需要勾選的發(fā)票金額怎么算出來(lái),第二,成本這個(gè)應(yīng)該怎么控制算出才是合理
樸老師
01/16 11:38
你是什么行業(yè)的？建筑業(yè)嗎
84785018
01/16 11:40
背包制造行業(yè)
樸老師
01/16 11:41
同學(xué)你好
這句話的意思就是原材料占比不能超出70%，最高就做到70%的材料
不是毛利30%的意思
你還得做機(jī)械設(shè)備折舊人工費(fèi)房租等這些呢
84785018
01/16 11:46
沒(méi)有理解過(guò)來(lái),能詳細(xì)說(shuō)一下么,今天,我一定要搞懂,要不然,影響做賬了,第一,每月需要勾選的發(fā)票金額怎么算出,第二,成本這個(gè)應(yīng)該怎么控制算出
樸老師
01/16 11:47
意思就是你們購(gòu)進(jìn)的原材料不能超出收入的70%
這個(gè)意思你理解嗎
剩下的那些可以用機(jī)械設(shè)備的折舊人工費(fèi)房租等支出來(lái)做
84785018
01/16 11:57
即意思是說(shuō)成本包含了材料,人工,費(fèi)用,材料占了70%, 人工,費(fèi)用,設(shè)備折舊,房租,餐費(fèi)就要占30%是這樣嗎
樸老師
01/16 12:04
不是，就是材料占70%，然后剩下的是人工設(shè)備等
這個(gè)是總成本的比例
不是按收入乘以70%的哈
84785018
01/16 14:09
還是沒(méi)有理解過(guò)來(lái)了，總成本的比例是多少
樸老師
01/16 14:10
總成本可以看做就是一百
成本加費(fèi)用是一百
這個(gè)地方不牽扯收入
84785018
01/16 14:13
截圖圖片可以這樣倒推算出來(lái)每月勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，以及成本費(fèi)用多少
樸老師
01/16 14:14
根據(jù)增值稅稅負(fù)率倒推出來(lái)的就是進(jìn)項(xiàng)
不是成本費(fèi)用
樸老師
01/16 14:14
可以根據(jù)這些計(jì)算的
84785018
01/16 14:15
那個(gè)倒推出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)，就是每個(gè)月需要勾選 的進(jìn)項(xiàng)，對(duì)吧
樸老師
01/16 14:16
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
閱讀 20
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
134
意見(jiàn)反饋
