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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好。收到以前年度的款，做以前年度損益調(diào)整是在今年收款的那個(gè)月份做嗎？還是要反掉以前的賬，做到業(yè)務(wù)發(fā)生那年里去？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
對(duì)的是的，做到收款當(dāng)月。
01/16 08:32
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01/16 08:36
像工程類企業(yè)，跨年度收款，付款太多了。都得這么做嗎？
郭老師 
01/16 08:37
你好，你們是不是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來做賬嗎？
郭老師
01/16 08:37
你可以業(yè)務(wù)發(fā)生了借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，那這種情況下不就避免啦。然后你收到錢，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。
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01/16 08:39
沒開票，沒收款不是不能做應(yīng)收掛賬嘛
郭老師
01/16 08:40
業(yè)務(wù)發(fā)生了就可以做呀，無票收入。
84784972
01/16 08:41
票和款一樣都沒有。就掛應(yīng)收賬款，那數(shù)據(jù)肯定不準(zhǔn)的呀。掛那么多應(yīng)收，到時(shí)候客戶講價(jià)，或者因?yàn)楦鞣N原因收不回來那么錢怎么辦
郭老師
01/16 08:41
數(shù)據(jù)怎么不準(zhǔn)確？你們沒有進(jìn)度單。你做了多少工程？你們不發(fā)給他確認(rèn)一下。
郭老師
01/16 08:41
收不回來的做壞賬。
84784972
01/16 08:45
我們是中途建賬，nei賬。所以沒有以前年度的正規(guī)賬。之前用表格做個(gè)流水賬。是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來記錄。比如25年收到20年的款，那就把款登記到20年的表格里去
郭老師
01/16 08:47
內(nèi)賬的，你根據(jù)你單位要求
收到以前年度的款項(xiàng)，收到當(dāng)月借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。直接做這個(gè)。
84784972
01/16 08:50
所以我現(xiàn)在捋期初數(shù)都不知道怎么捋好。是按權(quán)責(zé)發(fā)生制來捋，25年的業(yè)務(wù)入賬，以前年度的款還按表格記。還是按收付實(shí)現(xiàn)制，只要未收未付的款全部現(xiàn)在做
郭老師
01/16 08:52
盤點(diǎn)
至于盤點(diǎn)根據(jù)什么來，這個(gè)你們自己決定按你們自己的要求
你沒有開發(fā)票的這些不要盤點(diǎn)進(jìn)去，
以后做帳也沒法根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，
沒有數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的
你光去看發(fā)票的吧
開發(fā)票的那些不要確認(rèn)應(yīng)收賬款。
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