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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問24年勞務(wù)成本900萬，想結(jié)轉(zhuǎn)200萬出來放到25年再結(jié)轉(zhuǎn)出使用，如何做分錄，因為24年有些項目的發(fā)票還沒有收到，想把200萬成本做暫估，該怎么做分錄，我們是建設(shè)工程行業(yè)。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
2024年暫估：
借：工程施工 - 合同成本 - 勞務(wù)成本（項目）200萬
貸：應(yīng)付賬款 - 暫估應(yīng)付賬款 200萬
2024年正常結(jié)轉(zhuǎn)：不結(jié)轉(zhuǎn)暫估的200萬，只結(jié)轉(zhuǎn)其他成本，如借主營業(yè)務(wù)成本700萬，貸工程施工700萬。
2025年處理：
沖暫估：借應(yīng)付賬款 - 暫估應(yīng)付賬款200萬，貸工程施工200萬。
按發(fā)票入賬：借工程施工200萬，貸應(yīng)付賬款（供應(yīng)商）200萬。
結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本200萬，貸工程施工200萬。
01/15 23:15
84785041 
01/15 23:18
老師，我平時這些勞務(wù)工資是做，借主營成本-勞務(wù)工資，貸應(yīng)付職工薪酬，是對的嗎？因為我們基本成本都是勞務(wù)人員工資
樸老師 
01/16 06:33
對的，這個計入成本就行
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