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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做賬時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅設(shè)置成了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅怎么調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
兩個(gè)意思是一樣的，都沒(méi)有錯(cuò)的。
01/15 20:21
84784954 
01/15 20:22
年末時(shí)需要把留抵得進(jìn)項(xiàng)稅做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
Fenny老師 
01/15 20:22
你好不需要結(jié)轉(zhuǎn)，以后繼續(xù)抵扣就可以了。
84784954
01/15 20:23
如果非要結(jié)轉(zhuǎn)是要怎么做呢
84784954
01/15 20:25
如果想把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅改成二級(jí)科目又要怎么調(diào)整呢？本年度已結(jié)賬，從開(kāi)始做賬就是三級(jí)科目
84784954
01/15 20:38
麻煩老師回答一下
Fenny老師
01/15 20:53
進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)至留抵稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（留抵稅額）
Fenny老師
01/15 20:56
你可以重新設(shè)置科目應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。
把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，就是科目之間轉(zhuǎn)換一下。
84784954
01/15 21:00
是從下一月把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證的余額結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
84784954
01/15 21:02
結(jié)轉(zhuǎn)到留底稅額后后面要抵扣的時(shí)候怎么做賬？
Fenny老師
01/15 21:12
是從下一月把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證的余額結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
是的
結(jié)轉(zhuǎn)到留抵稅額后面要抵扣的時(shí)候怎么做賬？
和結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額一樣的做法。
84784954
01/15 21:13
可以具體寫(xiě)一下對(duì)應(yīng)的分錄嗎？
Fenny老師
01/15 21:21
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅留抵稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
84784954
01/15 21:24
這樣應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額不是會(huì)一直有余額在嗎？后期抵扣了這一科目也不會(huì)變少呀
Fenny老師
01/16 09:16
你開(kāi)始把進(jìn)項(xiàng)科目先掛留抵科目
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵退稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
要抵扣的時(shí)候，轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵退稅
這樣不會(huì)有余額。
另外現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額都不用這樣轉(zhuǎn)來(lái)轉(zhuǎn)去了，后面繼續(xù)抵扣就可以了。
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