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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，咨詢一下，公司開(kāi)具的增值稅普通發(fā)票，沒(méi)有達(dá)到30萬(wàn)，免交增值稅，請(qǐng)問(wèn)不含稅金額直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，還是說(shuō)：不含稅金額計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 稅額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，謝謝
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你好，一般是先正常計(jì)提，然后下月轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入-稅收減免
01/15 18:25
84784970 
01/15 18:29
那老師的意思是： 開(kāi)具的普通發(fā)票 借：銀行存款/應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅：稅額，然后生成報(bào)表的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這一項(xiàng)一定要有數(shù)值（季度報(bào)稅的話，將第三個(gè)月的不含稅金額計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅）？
宋生老師 
01/15 18:30
你好，嗯。是的。是有數(shù)值的。
只是后面減免的時(shí)候轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入
84784970
01/15 18:45
老師，公司2024年12月份開(kāi)具8萬(wàn)多元的發(fā)票，但是2025年1月份全部紅沖了，但是稅務(wù)數(shù)字賬戶查詢是，顯示8萬(wàn)多的開(kāi)票數(shù)據(jù)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在申報(bào)2024年的稅的時(shí)候，2024年的收入是寫(xiě)8萬(wàn)多，還是寫(xiě)0。這個(gè)賬，1季度做賬的時(shí)候再怎么做，非常感謝
宋生老師
01/15 19:01
你好，這個(gè)是寫(xiě)8萬(wàn)多了
1季度做賬，寫(xiě)負(fù)數(shù)分錄就行。
84784970
01/15 19:20
老師，你是說(shuō)2024年的收入寫(xiě)8萬(wàn)多，還是增值稅寫(xiě)8萬(wàn)多，還是說(shuō)2024年的收入和增值稅都是8萬(wàn)多，非常感謝
宋生老師
01/15 19:28
您好，收入8萬(wàn)多，增值稅肯定沒(méi)有那么多了，1個(gè)點(diǎn)左右
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