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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師12月份結(jié)賬本年利潤要轉(zhuǎn)入未分配利潤嗎
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你好，是的，這個(gè)是需要轉(zhuǎn)入未分配利潤
01/15 18:16
84784956 
01/15 18:26
老師12月我沒有計(jì)提企業(yè)所得稅，所得稅，增值稅附加也已經(jīng)繳了，我做的賬期間損益結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在還有必要計(jì)提所得稅嗎
宋生老師 
01/15 18:27
你好，是需要計(jì)提的了。不然未分配利潤是不準(zhǔn)確的
84784956
01/15 18:33
老師但是我沒有計(jì)提4季度所得稅，資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表已經(jīng)出報(bào)表報(bào)稅了，賬上還要計(jì)提嗎
宋生老師
01/15 19:00
你好，計(jì)提才算正確的了
84784956
01/15 22:09
老師我沒搞清楚，因?yàn)槲抑皇亲鲑~，沒有報(bào)稅，我說一下自己的理解：第四季度所得稅是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表來的，再根據(jù)申報(bào)表的金額計(jì)提所得稅，再結(jié)轉(zhuǎn)所得稅，在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，在出新的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表嗎
宋生老師
01/15 22:27
你好，是的，步驟沒問題，根據(jù)利潤表的利潤總額就能算出所得稅了。
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