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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
10月份買(mǎi)的固定資產(chǎn)，賬務(wù)上已經(jīng)計(jì)提2個(gè)月的折舊，第四季度所得稅預(yù)繳準(zhǔn)備一次性折舊，那第六行這里是填固定資產(chǎn)總值還是扣減掉2個(gè)月折舊之后的余額
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你好，建議把2月的折舊沖了，再一次性折舊
01/15 17:05
84784963 
01/15 19:23
第六行不可以填寫(xiě)減去2個(gè)月折舊之后的余額嗎。賬務(wù)上是正常折舊，每個(gè)月都要計(jì)提的，只是現(xiàn)在不知道所得稅預(yù)繳上怎么填
波德老師 
01/15 19:25
有按月折舊，有一次性折舊，沒(méi)有說(shuō)折舊了2個(gè)月，剩下的一次性折舊這個(gè)政策。
84784963
01/15 19:58
我會(huì)計(jì)上計(jì)提了2個(gè)月折舊的管理費(fèi)用，如果所得稅預(yù)繳第六行寫(xiě)一次性固定資產(chǎn)折舊總金額，那上圖第三行的利潤(rùn)總額需要按照利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額減去2個(gè)月的折舊的管理費(fèi)用嗎。如果不減去，不就重復(fù)了嗎
波德老師
01/15 20:04
管理費(fèi)用少2個(gè)月折舊，利潤(rùn)總額比原來(lái)多2個(gè)月折舊的金額
84784963
01/15 20:08
那就會(huì)造成所得稅預(yù)繳表上的利潤(rùn)總額和財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額不一致，對(duì)嗎，有影響不
波德老師
01/15 20:16
兩個(gè)表利潤(rùn)總額是一樣的
84784963
01/15 20:26
但是財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額是減過(guò)2個(gè)月折舊以后的
84784963
01/15 20:26
所得稅預(yù)繳上的利潤(rùn)總額不是不減那2個(gè)月折舊嗎
84784963
01/15 20:35
不知道能表達(dá)清楚不，麻煩老師了
波德老師
01/15 20:54
財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額和所得稅預(yù)交的利潤(rùn)總額一樣
84784963
01/15 22:02
老師，你看這樣填對(duì)嗎，如果這樣填的話(huà)，那所得稅預(yù)繳的第六行是不是就要填118萬(wàn)，固定資產(chǎn)一次性折舊總金額120萬(wàn)減2萬(wàn)的折舊
波德老師
01/15 22:37
沖銷(xiāo)折舊后賬載金額就變成0
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