問題已解決
老師,我有個項目合同審定金額110403.21元,開票金額也是110403.21元,甲方那邊撥款少撥了8744.8元,這個款作為開票稅點扣除費,也就是甲方那邊不給我我們付了,這個賬我這邊怎么下賬呢,因為賬上始終有8744.8元在應(yīng)收賬款里面掛著呢,這個怎么下賬呢?
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借營業(yè)外支出。待應(yīng)收賬款。
01/14 10:47
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 10:47
借、營業(yè)外支出、貸、應(yīng)收賬款。
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01/14 11:00
這樣可以做嗎,稅務(wù)上沒啥問題嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 11:01
你好,可以的
匯算清繳調(diào)增
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01/14 11:03
老師匯算清繳調(diào)增是什么意思,我沒有做過匯算清繳這個,麻煩老師,給予指導(dǎo)
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 11:03
他就是不允許抵扣所得稅營業(yè)外支出。它不是降低了你的利潤,但是這個稅法上不認可,需要增加你的利潤。
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01/14 12:05
老師,是這樣寫的嗎,呢這個摘要這樣寫可以嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 12:08
對的,是的,可以這么做。
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