问题已解决
我們的業(yè)務(wù)是這樣的,我們租賃了幾輛車還有自己的幾輛車,跟著出租方去國企干業(yè)務(wù),國企把錢結(jié)算到出租方了,出租方現(xiàn)在結(jié)算給我們,國企不跟我們簽合同,為了回款,我們跟出租方簽訂了運輸合同,現(xiàn)在我要給出租方開運費發(fā)票,出租方不接受,原因是他已經(jīng)按照抵債方式做賬了,就是我們租賃出租方車輛的租賃費和我們這部分運費抵了,也不給我們開租賃費發(fā)票,讓我這邊出個抵債協(xié)議,然后按照 差額開發(fā)票,說他們不開發(fā)票的原因是因為危貨車輛法律不允許租賃,我們這樣收到發(fā)票做賬的話,有關(guān)部門查到了就相當(dāng)于我們坐實了這個租賃的事情,所以為了我們好,不給我們開發(fā)票,說我們也不要給他們開運費發(fā)票,按照抵完后的差額看誰給誰開差額部分發(fā)票
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抵債協(xié)議
合理性:能簡化資金往來,有一定經(jīng)濟合理性。
風(fēng)險:不能規(guī)避租賃法律風(fēng)險,協(xié)議不規(guī)范會引發(fā)糾紛。
發(fā)票開具
出租方不開租賃費發(fā)票不合理,違反規(guī)定,會增加公司稅負(fù)。
按出租方要求差額開發(fā)票不符合邏輯,易引發(fā)稅務(wù)風(fēng)險。
財務(wù)處理建議
溝通:與出租方強調(diào)發(fā)票合規(guī)性,共同找合法方案。
規(guī)范:調(diào)整業(yè)務(wù)模式,要求出租方開發(fā)票,公司按合同開運費發(fā)票。
抵債協(xié)議:完善內(nèi)容,分別進行賬務(wù)處理,避免不規(guī)范操作。
01/14 10:13
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01/14 10:18
老師,我跟他們溝通了,昨天溝通的,我的意思是不弄抵債協(xié)議,就各走各的合同,這樣也比較清晰,避免不必要的麻煩,但是對方說去年的他們扎帳了,運費發(fā)票我現(xiàn)在開的話日期是今年的,入不到去年,讓我按照他們的方式入賬,還要求我寫抵債協(xié)議,給我們領(lǐng)導(dǎo)說如果是稅點的問題,他會補給我們那部分稅差,但是必須要按照抵債方式做,發(fā)票他們不開的原因是因為危險品車輛不能租賃,這個被查到了會被重罰,我們做賬了,到時候更容易被查到,所以他們就不開發(fā)票了,但是第一季度是給我們開過發(fā)票了的,現(xiàn)在就是不知道怎么溝通了
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樸老師 
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01/14 10:23
最好是各走各的合同
這樣最好
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01/14 10:27
嗯,我是這樣要求的,對方不同意,現(xiàn)在是必須按照他們的做了,那我把12月的成本發(fā)票(主要是車輛的加氣費過路費發(fā)票),這個月催的開回來了大概有13萬,我成本這塊就先不做了,發(fā)票是今年的日期,等我們自己的運輸業(yè)務(wù)開始了,我把這些發(fā)票當(dāng)做我們自己的業(yè)務(wù)的成本票做進去,目前這個抵債對方不給開租賃費發(fā)票,我們的運費發(fā)票也不讓開,收入我也不做了,這樣合適嗎,就是說這個業(yè)務(wù)我就不在賬里體現(xiàn)了
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樸老師 
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01/14 10:30
你公戶有進賬這樣就不合適
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01/14 10:32
老師,那我這部分正常做成本嗎,然后按照抵債協(xié)議,確認(rèn)無票收入,然后租賃費沒有發(fā)票回來,我到時候調(diào)增,是這樣嗎
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樸老師 
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01/14 10:35
同學(xué)你好
對的
是這樣
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01/14 10:45
我申報這么多的無票收入,領(lǐng)導(dǎo)不同意的話,是不是我就這部分成本不做賬了
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01/14 10:47
同學(xué)你好
是
得有發(fā)票才可以
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