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老師，不抵扣勾選后要做會計分錄嗎？

您好，不跨年要入賬，現(xiàn)在不是跨年了么，咱也不稅前扣除，就不入賬了，不入賬也就不會有納稅調(diào)整

不需要記錄未分配利潤嗎？小微企業(yè)

您好，不用，咱都不記賬了，

好的，那我上個月有2張也是跨年度的費用票抵扣了，是汽車保險費，這樣的情況就匯算清繳調(diào)增嗎？進項稅額是允許抵扣的對嗎？

您好，進項能抵的，跨年費用您準(zhǔn)備要有支付有往來賬或銀行對不上的話，分錄要做，在年度匯繳時納稅調(diào)增 2.對了，上面那個福利費，有沒有涉及到其他科目比如銀行對不上，如果有對不上的，分錄還是要做，實實在在花錢了，只是不能稅前扣除，納稅調(diào)增

老師：1、集體福利費 老板個人賬戶支付，不涉及其他科目 ，方法：不抵扣勾選不賬務(wù)處理 2、車保險也是個人支付，不涉及其他科目，已抵扣，方法：進項允許抵扣，但費用匯算清繳調(diào)增。您幫我再看下，是否這么理解。

您好，1.可以，挺好的 2.可以，也可以只入進項，借：進項稅? 貸：其他應(yīng)付款，不用調(diào)增了，這樣其他應(yīng)付款的余額小，稅務(wù)風(fēng)險要小一點

老師，還有張是2020年的汽車延保費，但發(fā)票一直未收到，不知道是一直留著系統(tǒng)里，還是怎么處理？

之前紙質(zhì)發(fā)票，丟失了估計是

您好，專票的話就勾不抵扣，不用擔(dān)心，一張票不抵沒有什么風(fēng)險，稅務(wù)也是用大數(shù)據(jù)來查風(fēng)險的，一張票才多少錢呀

金額3萬，是公司寶馬的延保費用，現(xiàn)在的系統(tǒng)上可以發(fā)票預(yù)覽，采用發(fā)票截圖打印，就是很糾結(jié)，感覺老師超有經(jīng)驗，深知

您好，20年費用這么大，確實?可以更正20年年報，但我們是減少利潤，賬經(jīng)得起查的話，可以考慮更正， 都是同行，我不建議去更正申報，這個發(fā)票是專票的話，進項稅倒可以入賬抵扣了

贊成不更正2020年度報表，其實這種費用的專用發(fā)票都不喜歡，抵扣后稅負率控制原材料會不夠，本月著急報稅，可以先不用去管它嗎，心里擔(dān)心滯納這么久的票會要求寫說明

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為同行點贊，我們把這個發(fā)票色為不抵扣勾選就不會滯留了

解決方法:系統(tǒng)上選擇“不抵扣勾選”不賬務(wù)處理，是否選擇在日常時間這么操作比較好，年底是否會突兀

您真棒，優(yōu)秀的財務(wù)?人員，謹慎，這個不抵扣沒事的，我們又不是多入費用，減少利潤

2020年度3萬汽車費用，我就不抵扣勾選不賬務(wù)處理了哈，另外，上個月已認證的跨年費用，也是老板個人支付的，抵扣進項然后 借:應(yīng)交稅費-進項 貸:現(xiàn)金嗎？

您好，是的，貸：其他應(yīng)付款，我們現(xiàn)金要對不上的