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問題已解決
請問，娛樂行業(yè)充值5000送5000？怎么記會計憑證？ 當天消費3316
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 買5000送5000實際預(yù)收款是5000，當天消費3316.你實際確認的收入是3316*50%=1658
01/12 06:17
84784995 
01/12 06:29
不考慮增值稅問題
第一種方法1.借：銀行存款5000
銷售費用-5000（一次性計提）
貸：預(yù)收賬款-某某-10000
2.消費時
借：預(yù)收賬款3316
貸：主營業(yè)務(wù)收入3316
第二種方法
1.預(yù)存時
借：銀行存款5000
貸：預(yù)收賬款5000
2.消費時
借：預(yù)收賬款5000/10000×3316=1658
貸：主營業(yè)務(wù)收入1658
這兩張哪個比較合理
84784995
01/12 06:29
會員卡比較多
84784995
01/12 06:31
還有的比方是之前會員還有500，這次又充值5000送5000。
王琳老師 
01/12 06:41
借：銀行存款5000
貸：預(yù)收賬款 充值卡10000
預(yù)收賬款 折扣-5000
借：預(yù)收賬款 充值卡 3316
預(yù)收賬款折扣1658
貸：主營業(yè)務(wù)收入 1658
王琳老師
01/12 06:42
借：銀行存款5000
貸：預(yù)收賬款 充值卡10000
預(yù)收賬款 折扣-5000
借：預(yù)收賬款 充值卡 3316
預(yù)收賬款折扣-1658
貸：主營業(yè)務(wù)收入 1658
84784995
01/12 06:46
只有第一種方法才能和吧臺的報表能對上，怎么辦？其他兩種方法成本核算太麻煩，用第一種方法合理嗎？
王琳老師
01/12 06:53
實際消費3316確認3316收入 卡內(nèi)余額10000-3316=6684下次消費怎么確認呢 實收款和確認的收入對應(yīng)不起來再就是增值稅的問題
84784995
01/12 06:59
謝謝老師
王琳老師
01/12 07:01
不客氣同學 如果問題解決了 麻煩給個五星謝謝
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