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問(wèn)題已解決
老師，利潤(rùn)2000+未申報(bào)出口退稅8000，怎樣填季度利潤(rùn)表
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您好，未申報(bào)出口退稅通常不直接體現(xiàn)在利潤(rùn)表中哦！
01/09 23:02
84785024 
01/09 23:05
那收入減成本+費(fèi)用，得利潤(rùn)里面包含退稅款
石澤芳老師 
01/09 23:07
正常情況下，利潤(rùn)表中利潤(rùn)計(jì)算（收入 - 成本 + 費(fèi)用）不包含出口退稅。
84785024
01/09 23:11
成本票 不是有進(jìn)項(xiàng)稅，在做分錄不是成本? 應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅? ?分出來(lái)，成本不是少了
石澤芳老師
01/09 23:17
未申報(bào)出口退稅不在利潤(rùn)表的常規(guī)利潤(rùn)計(jì)算（收入 - 成本 + 費(fèi)用）中體現(xiàn)
石澤芳老師
01/09 23:18
少打幾個(gè)字，讓你誤解意思了
84785024
01/09 23:21
比如收入30000，成本20600（含進(jìn)項(xiàng)稅600），費(fèi)用100，那利潤(rùn)多少?
84785024
01/09 23:23
進(jìn)項(xiàng)稅是要退稅的
石澤芳老師
01/09 23:24
因?yàn)樵鲋刀愂莾r(jià)外稅，在計(jì)算利潤(rùn)時(shí)，要把成本中的進(jìn)項(xiàng)稅剔除，真正的成本應(yīng)該是不含稅成本。所以不含稅成本為20600 - 600=20000。
根據(jù)公式“利潤(rùn) = 收入 - 成本 - 費(fèi)用”，利潤(rùn)=30000 - 20000 - 100 = 9900
84785024
01/09 23:27
那申報(bào)季度稅，利潤(rùn)表? 利潤(rùn)9900（含末退稅額）
石澤芳老師
01/09 23:30
出口退稅是稅收返還，不是經(jīng)營(yíng)收入，也不涉及成本和費(fèi)用的增減，所以一般不影響利潤(rùn)表中的利潤(rùn)計(jì)算
石澤芳老師
01/09 23:30
上面你說(shuō)的是對(duì)的哦！
84785024
01/09 23:33
利潤(rùn)已經(jīng)包含了進(jìn)項(xiàng)稅600，那不是也得交稅
石澤芳老師
01/09 23:38
進(jìn)項(xiàng)稅是價(jià)外稅，企業(yè)交增值稅是用銷項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅。不是看利潤(rùn)里有沒有進(jìn)項(xiàng)稅來(lái)交哦，只要銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)才要交。
石澤芳老師
01/09 23:39
計(jì)算企業(yè)所得稅是在不含增值稅的利潤(rùn)基礎(chǔ)上，不是因?yàn)槔麧?rùn)含進(jìn)項(xiàng)稅就要交稅哦！
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