免費(fèi)問(wèn)答

付款后做成了，借：管理費(fèi)用_社保， 貸：銀行存款？這樣是不是錯(cuò)了

是的，這個(gè)要通過(guò)應(yīng)付職工的

也就是每個(gè)月都要先計(jì)擔(dān)社保費(fèi)，繳納的時(shí)候再通過(guò)應(yīng)付職工薪酬調(diào)回來(lái)？

每個(gè)月按我這樣做就可以，要通過(guò)應(yīng)付職工，你是去年的都做錯(cuò)了嗎

是的，前兩年都是直接做成了借：管理費(fèi)用_社保 貸銀行存款 現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢

前面的不要去動(dòng)了，后面這樣做就可以了

做應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目嗎

是的，從現(xiàn)在開(kāi)始這樣做就可以了

老師，我還想問(wèn)下，公司承擔(dān)個(gè)稅，也做到了借管理費(fèi)用_個(gè)稅 貸：銀行存款了， 應(yīng)該怎么調(diào)回

這個(gè)是當(dāng)年的還是去年的

可以匯算清繳調(diào)增就可以

前兩年都是這樣做的，匯算的時(shí)候我調(diào)增了，現(xiàn)在正確的應(yīng)該怎么處理

正確分錄是 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：銀行存款 也是要調(diào)增的

可以發(fā)份完整的處理分錄給我嗎

是要工資的分錄嗎？

1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種費(fèi)用一工資 一社保(?公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ???????????????一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保?(個(gè)人負(fù)擔(dān)) ??????????一公積金(?個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ???????????????一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保?(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

想要，公司全額承擔(dān)個(gè)稅，和社保費(fèi)的分錄，包括要不要計(jì)提

借：管理費(fèi)用-工資 其他應(yīng)收款-個(gè)人 貸：應(yīng)付職工-工資 借：應(yīng)付職工-工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 貸：銀行存款 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人

社保的也是一樣的，就是沒(méi)有個(gè)稅