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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師，小規(guī)模納稅人需不需要計提增值稅，附加稅跟企業(yè)所得稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
要計提的哦
01/09 19:18
樸老師 
01/09 19:18
計提增值稅就可以了
不用交就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
附加稅不用計提
所得稅季度末計提
樸老師
01/09 19:19
附加稅不用交就不用計提
要交的時候再計提
樸老師
01/09 19:21
對的
開票就要計提的
樸老師
01/09 19:36
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
這是繳納的分錄
樸老師
01/09 19:38
你做收入的時候一塊在貸方計提了
樸老師
01/09 19:48
同學(xué)你好
對的
是這樣的
樸老師
01/09 19:53
你說的是一般納稅人的
你是小規(guī)模的就按我說的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
84785015 
01/09 19:20
增值稅只要每個月有開票就要計提嗎？
84785015
01/09 19:23
那我小規(guī)模在錄入銷項(xiàng)票的時候應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額在貸方，計提的時候怎么做賬呢
交稅的時候又怎么做賬呢
84785015
01/09 19:37
計提時呢
84785015
01/09 19:46
噢，那個時候就算是計提了嗎？我看老師當(dāng)時給我們交的時候有個結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交-未交，繳納的時候就是借：應(yīng)交-未交？
84785015
01/09 19:50
那到底是你說的那樣還是我說的這樣??？
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