00:10:00
問題已解決
小規(guī)模納稅人，業(yè)務招待費調增交所得稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，對的，調整之后有利潤的需要交所得稅
01/09 14:36
84785029 
01/09 15:18
跟一般納稅人一樣，業(yè)務招待費的40%，交所得稅嗎？
是不是12月計提了，匯算清繳時候再交就行吧
郭老師 
01/09 15:18
發(fā)生額的60%，營業(yè)收入的5‰，哪個小照哪個來，匯算清繳的時候調整。
84785029
01/09 15:20
可以現(xiàn)在計提出來嗎
郭老師
01/09 15:20
不可以，賬上不能調整。
84785029
01/09 15:26
發(fā)生額的60%比營業(yè)收入5‰小，按60%扣除，也就是按40%交對吧。40%的5%交稅嗎。
郭老師
01/09 15:26
你好，我的意思是你用發(fā)生額的60%和營業(yè)收入的5‰算出來，哪個寫照哪個來抵扣。然后剩下的那一部分就是需要納稅調增的。
84785029
01/09 15:27
現(xiàn)在也可以年報了，不能直接都計提，一個季報交稅，一個年報交稅嗎
郭老師
01/09 15:28
你好，你計提怎么做計提？
84785029
01/09 15:30
借所得稅費用——應交所得稅額+業(yè)務招待費調增數(shù)
貸應交所得稅
郭老師
01/09 15:32
可以的，可以這么做的
閱讀 14
描述你的問題，直接向老師提問
1943
意見反饋
