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問題已解決
請(qǐng)問一下，出口外銷轉(zhuǎn)免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額是不是要轉(zhuǎn)出，那會(huì)計(jì)分錄是怎么樣的
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對(duì)的，是的，商貿(mào)還是生產(chǎn)？
01/09 10:01
84784964 
01/09 10:32
是商貿(mào)的
郭老師 
01/09 10:33
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84784964
01/09 10:51
哦哦，如果生產(chǎn)又是怎么樣的？
郭老師
01/09 10:55
把庫(kù)存商品改成原材料
84784964
01/09 11:00
謝謝哈，另外我想問一下出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的增值稅申報(bào)表，這部分金額是不是應(yīng)該填寫在應(yīng)稅貨物銷售額里面，因?yàn)橐灿?3%的稅率，但是系統(tǒng)讀取免稅那邊了，是不是我要改過來？
郭老師
01/09 11:01
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷需要交稅，出口免稅的話是不交稅，你們屬于哪種？
84784964
01/09 11:10
這個(gè)月有三種，1.出口0稅率轉(zhuǎn)內(nèi)銷，2.之前月份轉(zhuǎn)出口免稅的，3.正常出口的，我沒碰到過不會(huì)填，請(qǐng)問第一是不是填應(yīng)稅貨物銷售額，第二個(gè)應(yīng)該不影響銷售額不用填，第三個(gè)填免稅貨物銷售額？自動(dòng)讀取的我發(fā)現(xiàn)不對(duì)要改一下
郭老師
01/09 11:12
第二個(gè)免稅和退稅一樣。商貿(mào)的就在免稅銷售額里面填寫。
郭老師
01/09 11:12
免稅和退稅、增值稅申報(bào)是一樣。
84784964
01/09 11:17
不太懂，就增值稅主表上數(shù)據(jù)填寫
郭老師
01/09 11:21
附表1，主表你自己能填寫進(jìn)去嗎？主表不都自動(dòng)取數(shù)？附表一第一種13%銷售貨物。
第二種免稅銷售貨物。
第三種免稅銷售貨物。
84784964
01/09 11:25
圖片發(fā)不了，就主表銷售額里面，一）按適用稅率計(jì)稅銷售額，填公司第一個(gè)出口0稅率但轉(zhuǎn)開內(nèi)銷發(fā)票13個(gè)點(diǎn)的銷售，四）免稅銷售額，填正常出口普通0稅率銷售
郭老師
01/09 11:26
你好不對(duì)，第一行只填寫13%的，然后剩下的那兩個(gè)填寫到出口免稅銷售額
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