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出納員是企業(yè)中負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支和銀行交易的職責(zé)人員。他們需要按照公司的財務(wù)政策和規(guī)定，對公司的現(xiàn)金收支和銀行交易進行記錄和處理。

在日常的現(xiàn)金收支中，出納員需要進行以下工作：
1. 接收現(xiàn)金：當(dāng)公司收到現(xiàn)金時，出納員需要確認(rèn)收到的現(xiàn)金金額和來源，并將其記錄在現(xiàn)金收款日記賬中。
2. 安全保管現(xiàn)金：出納員需要將收到的現(xiàn)金存放在安全的地方，例如保險柜或銀行。
3. 發(fā)放現(xiàn)金：當(dāng)公司需要支付現(xiàn)金時，出納員需要從公司的現(xiàn)金資金池中取出相應(yīng)的金額，并將其記錄在現(xiàn)金支付日記賬中。
4. 記錄現(xiàn)金收支：出納員需要將公司的現(xiàn)金收支情況記錄在現(xiàn)金日記賬中，包括收到的現(xiàn)金、支付的現(xiàn)金、現(xiàn)金余額等信息。

在銀行交易中，出納員需要進行以下工作：
1. 開立銀行賬戶：出納員需要根據(jù)公司的需要，向銀行開立相應(yīng)的銀行賬戶，例如：公司的基本賬戶、備用金賬戶等。
2. 管理銀行賬戶：出納員需要定期檢查銀行賬戶的余額和交易記錄，確保賬戶的安全和正確性。
3. 進行銀行存取款：當(dāng)公司需要進行銀行存取款時，出納員需要按照公司的要求，向銀行發(fā)出相應(yīng)的指令。
4. 記錄銀行交易：出納員需要將公司的銀行交易情況記錄在銀行日記賬中，包括存款、取款、轉(zhuǎn)賬等信息。

總之，出納員需要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司的現(xiàn)金收支和銀行交易，確保公司的資金安全和正確性。