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當(dāng)市場利率高于票面利率時,債券價值高于債券面值
當(dāng)市場利率不變時,隨著債券到期時間的縮短,溢價發(fā)行債券的價值逐漸下降,最終等于債券面值
當(dāng)市場利率發(fā)生變化時,隨著債券到期時間的縮短,市場利率變化對債券價值的影響越來越小
當(dāng)市場利率不變時,溢價出售債券的計息期越短,債券價值越大
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