天津9月面授： 運(yùn)用EXCEL智能化管理預(yù)算的編制、跟蹤與績(jī)效

預(yù)算作為企業(yè)管理的重要工具，自上世紀(jì)20年代以來(lái)，先后經(jīng)歷了成本預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算、利潤(rùn)導(dǎo)向下的預(yù)算以及公司發(fā)展戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理的過(guò)程，逐步將企業(yè)戰(zhàn)略與預(yù)算管理有機(jī)的結(jié)合在一起。企業(yè)在預(yù)算編制執(zhí)行和績(jī)效管理中常常存在以下問(wèn)題：

預(yù)算編制存在的問(wèn)題：

1.預(yù)算規(guī)劃不系統(tǒng)、年度指標(biāo)無(wú)依據(jù)、編制無(wú)方法。

2.總目標(biāo)與分目標(biāo)脫節(jié)，不具有關(guān)聯(lián)性。

3.編制體系設(shè)計(jì)不系統(tǒng)，表與表之間沒(méi)有勾稽關(guān)系，重復(fù)工作嚴(yán)重，效率極低。

4.報(bào)表設(shè)計(jì)混亂、難看，思路不清晰。

預(yù)算執(zhí)行存在的問(wèn)題：

1.監(jiān)控沒(méi)頭緒，指標(biāo)不明確。

2.監(jiān)控報(bào)告設(shè)計(jì)未成體系，每個(gè)月為此忙碌卻毫無(wú)成就感。

3.因預(yù)算監(jiān)控體系設(shè)計(jì)的缺陷，不能及時(shí)反饋經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題。

績(jī)效管理存在的問(wèn)題：

1.績(jī)效的規(guī)劃缺乏激勵(lì)性。

2.由于總分目標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)性差，造成績(jī)效缺乏合理性。

3.績(jī)效管理不科學(xué)，鞭打快牛。

4.考核追求全，而忽視了關(guān)鍵性指標(biāo)。

如上，能夠充分利用預(yù)算工具做好公司管理的企業(yè)依然不多，片面追求高速發(fā)展、目標(biāo)與實(shí)際嚴(yán)重脫鉤、目標(biāo)與績(jī)效兩張皮、編制與監(jiān)控脫節(jié)等等現(xiàn)象成為做好企業(yè)預(yù)算管理的最大障礙。究其原因，追求所謂“預(yù)算數(shù)字的準(zhǔn)確性”成為害人的指標(biāo)，而真正的準(zhǔn)確性不是數(shù)字的準(zhǔn)確性，而是預(yù)算方法的準(zhǔn)確性！

為此，本課程的目的就是解決上述誤區(qū)，并行之有效的帶領(lǐng)大家如何設(shè)計(jì)預(yù)算架構(gòu)、如何結(jié)合內(nèi)外部有限資源衡量預(yù)算目標(biāo)、如何平衡戰(zhàn)略與預(yù)算的關(guān)系、如何監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行、如何做好預(yù)算與績(jī)效考核。

· 全面講解預(yù)算的架構(gòu)、總目標(biāo)設(shè)定、目標(biāo)分解、績(jī)效KPI指標(biāo)；

· 將預(yù)算的理念做成Excel表格以落地實(shí)施，預(yù)算的每一個(gè)環(huán)節(jié)均有表格支持；

· 作為預(yù)算的全過(guò)程管理，帶領(lǐng)大家在預(yù)算報(bào)告的基礎(chǔ)上，建立自動(dòng)化的監(jiān)控報(bào)告；

· 形成一套通用模型，從而理解預(yù)算編制的邏輯以及遵循SMART原則下達(dá)預(yù)算工作；為進(jìn)一步形成· 公司信息化預(yù)算管理，不走彎路，打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

· 課后贈(zèng)送一套excel預(yù)算通用型模板（回去后需要根據(jù)公司實(shí)際情況修改成適合自己公司適用的報(bào)告）。

CFO、財(cái)務(wù)人員、公司各部門主管人員

【主辦單位】正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校|正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校天津服務(wù)中心

【培訓(xùn)時(shí)間】2023年9月21-22日（周四、周五）

【培訓(xùn)地點(diǎn)】天津

【聯(lián)系電話】022-59082800

【溫馨提示】索要課程大綱及詳細(xì)安排請(qǐng)與正保會(huì)計(jì)網(wǎng)?！ざ悇?wù)網(wǎng)校天津服務(wù)中心聯(lián)系

【相關(guān)費(fèi)用】非會(huì)員2980/人（含培訓(xùn)、資料及午餐費(fèi)用）

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