2015期貨從業(yè)資格考試《期貨法律法規(guī)》知識(shí)點(diǎn)：保障基金的籌集

備戰(zhàn)2015年期貨從業(yè)資格考試，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校為廣大學(xué)員準(zhǔn)備了相關(guān)的復(fù)習(xí)資料，希望對(duì)您備考有所幫助，祝您在網(wǎng)校學(xué)習(xí)愉快！

第八條

保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲(chǔ)保障基金。

【單選】（    ）應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲(chǔ)保障基金。

A.期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.期貨公司

D.期貨交易所

【答案】A

【解析】參見(jiàn)《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第八條規(guī)定。

第九條

保障基金的啟動(dòng)資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

保障基金的后續(xù)資金來(lái)源包括：

（一）期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納；

（二）期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬(wàn)分之五至十的比例繳納；

（三）保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財(cái)產(chǎn)。

對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支。

【單選】期貨投資者保障基金啟動(dòng)資金的來(lái)源為（    ）。

A.國(guó)家專項(xiàng)資金

B.期貨公司交易手續(xù)費(fèi)

C.期貨交易所交易手續(xù)費(fèi)

D.期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

【答案】D

【解析】《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第九條第一款規(guī)定，保障基金的啟動(dòng)資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

【多選】期貨投資者保障基金的后續(xù)資金來(lái)源包括（    ）。

A.保障基金管理機(jī)構(gòu)追償?shù)暮戏ㄘ?cái)產(chǎn)

B.保障基金管理機(jī)構(gòu)接受的其他合法財(cái)產(chǎn)

C.期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬(wàn)分之五至十的比例繳納

D.期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手段費(fèi)的百分之二繳納

【答案】ABC

【解析】《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第九條第二款規(guī)定，保障基金的后續(xù)資金來(lái)源包括：（一）期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納；（二）期貨公同從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬(wàn)分之五至十的比例繳納；（三）保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財(cái)產(chǎn)。