證監(jiān)會(huì)公告[2009]6號(hào)
頒布時(shí)間:2009-04-03 09:12:29.000 發(fā)文單位:中國(guó)證券監(jiān)督委員會(huì)
為加強(qiáng)對(duì)上市證券公司的監(jiān)管,根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定,我會(huì)制定了《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》,現(xiàn)予公布,自公布之日起施行。
二○○九年四月三日
關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定
上市證券公司具有證券公司與上市公司的雙重屬性,作為證券公司,要適用證券公司監(jiān)管相關(guān)法規(guī);作為上市公司,要適用上市、發(fā)行監(jiān)管相關(guān)法規(guī)。為做好相關(guān)法律法規(guī)的協(xié)調(diào)和銜接,加強(qiáng)對(duì)上市證券公司的監(jiān)管,現(xiàn)規(guī)定如下:
一、證券公司首次公開(kāi)發(fā)行并上市(以下簡(jiǎn)稱IPO)和上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資行為,應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等法律法規(guī)關(guān)于發(fā)行、變更注冊(cè)資本等行政許可規(guī)定的條件,向監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)出具監(jiān)管意見(jiàn)書(shū),提供包括監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)在內(nèi)的相關(guān)申請(qǐng)審核材料。IPO和再融資行為涉及變更持有證券公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人的,還應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送相關(guān)股東資格的審核材料。
二、上市證券公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組,同時(shí)涉及變更持有證券公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人的,應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交相關(guān)股東資格審核材料。
三、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定在章程中載明,任何單位或者個(gè)人未經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),持有或者實(shí)際控制證券公司5%以上股權(quán)的,應(yīng)當(dāng)限期改正;改正前,相應(yīng)股權(quán)不具有表決權(quán)。
四、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)我會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》等規(guī)定編制上市公司年報(bào),同時(shí)上市證券公司還應(yīng)根據(jù)《證券公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》等規(guī)定編制證券公司監(jiān)管年報(bào),在規(guī)定期限之內(nèi)先按上市公司要求披露上市公司年報(bào),然后再向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送證券公司監(jiān)管年報(bào),并按要求將其中的審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注在中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站和公司網(wǎng)站進(jìn)行信息公示。如果向社會(huì)公開(kāi)披露的年報(bào)和向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送的年報(bào)存在重大數(shù)據(jù)差異,上市證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)以臨時(shí)報(bào)告方式披露并充分說(shuō)明產(chǎn)生差異的原因。
五、根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》規(guī)定,上市公司應(yīng)當(dāng)披露持有其他上市公司股權(quán)等情況。如果涉及上市證券公司商業(yè)秘密等特殊原因確實(shí)不便披露的,公司可按照規(guī)定向交易所申請(qǐng)豁免。
六、根據(jù)上海、深圳證券交易所上市規(guī)則中關(guān)于應(yīng)當(dāng)披露交易的規(guī)定,對(duì)于上市證券公司重大對(duì)外投資包括證券自營(yíng)超過(guò)一定額度可能需要及時(shí)披露和提交股東大會(huì)決議的情況,上市證券公司可以每年由股東大會(huì)審議并披露自營(yíng)投資的總金額;實(shí)施自營(yíng)投資過(guò)程中如果發(fā)生情況變化,可以在符合章程規(guī)定的情況下由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)表決并予公告。
七、根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等規(guī)定,證券公司發(fā)生公司或者高管涉嫌重大違法違規(guī)行為,財(cái)務(wù)狀況惡化,擬更換董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)出現(xiàn)特定變化等情況時(shí),需要書(shū)面通知全體股東。上市證券公司應(yīng)當(dāng)將上述情況在指定披露媒體及時(shí)公告以履行書(shū)面通知全體股東的義務(wù)。
八、根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》第10條規(guī)定,證券公司股東在出現(xiàn)特定情況時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知證券公司。上述規(guī)定適用于持有上市證券公司5%以上股份的股東、實(shí)際控制人。
九、根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第26條規(guī)定和《證券公司業(yè)務(wù)范圍審批暫行規(guī)定》第5條規(guī)定,證券公司開(kāi)展新業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)我會(huì)批準(zhǔn)。上市證券公司在公告董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)擬開(kāi)展新業(yè)務(wù)或者經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的決議時(shí),應(yīng)當(dāng)同時(shí)向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示,說(shuō)明上市證券公司要實(shí)際開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)尚需監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),且存在達(dá)不到法律法規(guī)和監(jiān)管要求而導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)不予核準(zhǔn)的情形。
十、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》等規(guī)定披露其風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化、被采取的監(jiān)管措施等重大事項(xiàng)。其中:
1.上市證券公司應(yīng)當(dāng)在年報(bào)和半年報(bào)中披露所有風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況;日常經(jīng)營(yíng)中,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)以臨時(shí)公告方式披露,說(shuō)明原因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
2.上市證券公司被采取重大監(jiān)管措施或者風(fēng)險(xiǎn)處置措施,影響到其經(jīng)營(yíng)行為從而可能對(duì)市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生較大影響的,應(yīng)當(dāng)確認(rèn)發(fā)生重大事件,及時(shí)披露臨時(shí)公告,并在半年報(bào)、年報(bào)中披露。這些措施包括但不限于公司被限制業(yè)務(wù),責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù),停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù),停止批準(zhǔn)增設(shè)、收購(gòu)營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu),限制分紅,限制向高管、董事、監(jiān)事支付報(bào)酬、提供福利,撤銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可,責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制股東權(quán)利,對(duì)公司進(jìn)行臨時(shí)接管等重大監(jiān)管措施或者風(fēng)險(xiǎn)處置措施。
十一、上市證券公司應(yīng)當(dāng)按照從嚴(yán)的原則,嚴(yán)格執(zhí)行《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等證券公司監(jiān)管法規(guī)和上市公司監(jiān)管法規(guī),不斷完善法人治理結(jié)構(gòu),提高公司治理水平。
十二、本規(guī)定自公布之日起施行。
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