天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校┴?cái)政廳（局），2012－2014年記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員，中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)外匯交易中心、上海證券交易所、深圳證券交易所：

　　為籌集財(cái)政資金，支持地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，根據(jù)2012年地方政府債券發(fā)行安排，經(jīng)分別與天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校┤嗣裾畢f(xié)商，財(cái)政部決定代理發(fā)行2012年地方政府債券（八期）（以下簡(jiǎn)稱本期債券）?，F(xiàn)就本期債券發(fā)行工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、發(fā)行條件

　?。ㄒ唬┌l(fā)行場(chǎng)所。通過(guò)全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)、證券交易所債券市場(chǎng)（以下簡(jiǎn)稱各交易場(chǎng)所）發(fā)行。

　　（二）品種和數(shù)量。本期債券為5年期固定利率附息債，計(jì)劃發(fā)行面值總額為221億元，其中天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校╊~度分別為16億元、5億元、46億元、40億元、56億元、58億元。各?。ㄊ校╊~度以2012年地方政府債券（八期）名稱合并發(fā)行、合并托管上市交易。

　?。ㄈr(shí)間安排。2012年8月17日招標(biāo)，8月20日開(kāi)始發(fā)行并計(jì)息，8月22日發(fā)行結(jié)束。

　?。ㄋ模┥鲜邪才拧?012年8月24日起上市交易。各交易場(chǎng)所交易方式為現(xiàn)券買賣和回購(gòu)，上市后可以在各交易場(chǎng)所間相互轉(zhuǎn)托管。

　?。ㄎ澹﹥陡栋才拧＠茨曛Ц?，每年8月20日（節(jié)假日順延，下同）支付利息，2017年8月20日償還本金并支付最后一年利息。財(cái)政部代為辦理本期債券還本付息，委托中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱國(guó)債登記公司）和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱證券登記公司）上海、深圳分公司辦理利息支付及到期償還本金等事宜。

　?。┌l(fā)行手續(xù)費(fèi)率。為承銷面值的0.1%.

　　二、招投標(biāo)

　?。ㄒ唬┱袠?biāo)方式。招標(biāo)總量221億元。采用單一價(jià)格荷蘭式招標(biāo)方式，標(biāo)的為利率，全場(chǎng)最高中標(biāo)利率為本期債券的票面利率。

　?。ǘr(shí)間安排。2012年8月17日上午9：50-10：30為競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)時(shí)間；競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)結(jié)束后20分鐘內(nèi)為填制債權(quán)托管申請(qǐng)書(shū)時(shí)間。

　?。ㄈ﹨⑴c機(jī)構(gòu)。2012-2014年記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員（以下簡(jiǎn)稱承銷團(tuán)成員，名單附后）有資格參與本次投標(biāo)。

　　（四）發(fā)送承銷額度及繳款書(shū)。招投標(biāo)結(jié)束后，財(cái)政部按照地區(qū)額度優(yōu)先、承銷團(tuán)成員中標(biāo)量?jī)?yōu)先的原則拆分承銷團(tuán)成員中標(biāo)本期債券各省（市）額度及應(yīng)繳款金額，同時(shí)通知天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校┴?cái)政廳（局）（以下簡(jiǎn)稱各地財(cái)政部門）拆分結(jié)果，并授權(quán)國(guó)債登記公司通過(guò)債券信息自動(dòng)披露系統(tǒng)向承銷團(tuán)成員發(fā)送加蓋財(cái)政部國(guó)庫(kù)司印鑒的承銷額度及繳款通知書(shū)。

　　三、分銷

　　（一）分銷方式。本期債券采取場(chǎng)內(nèi)掛牌和場(chǎng)外簽訂分銷合同的方式分銷。合同分銷部分應(yīng)于8月20日至8月22日向各交易場(chǎng)所發(fā)出分銷確認(rèn)。

　?。ǘ┓咒N對(duì)象。分銷對(duì)象為在國(guó)債登記公司開(kāi)立債券賬戶及在證券登記公司開(kāi)立股票和基金賬戶的各類投資者。承銷團(tuán)成員間不得分銷。

　?。ㄈ┓咒N價(jià)格。承銷團(tuán)成員根據(jù)市場(chǎng)情況自定分銷價(jià)格。

　　四、發(fā)行款繳納

　　承銷團(tuán)成員于2012年8月22日前（含8月22日），按照承銷額度及繳款通知書(shū)上確定金額將發(fā)行款通過(guò)大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)分別繳入各地財(cái)政部門指定賬戶。繳款日期以各地財(cái)政部門指定賬戶收到款項(xiàng)為準(zhǔn)。承銷團(tuán)成員未按時(shí)繳付發(fā)行款的，按規(guī)定將違約金通過(guò)大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)繳入各地財(cái)政部門指定賬戶。支付報(bào)文中附言為必錄項(xiàng)，填寫(xiě)時(shí)應(yīng)當(dāng)注明繳款機(jī)構(gòu)名稱、債券名稱及資金用途，如：XX公司2012年地方政府債券（八期）發(fā)行款（或逾期違約金）。

　　（一）天津市收款賬戶信息。

　　戶 名：天津市財(cái)政局

　　開(kāi)戶銀行：國(guó)家金庫(kù)天津市分庫(kù)

　　賬 號(hào)：27101

　　匯入行行號(hào)：011110000007

　?。ǘB門市收款賬戶信息。

　　戶 名：廈門市財(cái)政局

　　開(kāi)戶銀行：國(guó)家金庫(kù)廈門分庫(kù)

　　賬 號(hào)：40000000000327101

　　匯入行行號(hào)：011393013020

　　（三）江西省收款賬戶信息。

　　戶 名：江西省財(cái)政廳

　　開(kāi)戶銀行：國(guó)家金庫(kù)江西省分庫(kù)

　　賬 號(hào)：140000000002271001

　　匯入行行號(hào)：011421020019

　?。ㄋ模┥綎|省收款賬戶信息。

　　戶 名：山東省財(cái)政廳

　　開(kāi)戶銀行：國(guó)家金庫(kù)山東省分庫(kù)

　　賬 號(hào)：150000000002271001

　　匯入行行號(hào)：011451000014

　?。ㄎ澹┖幽鲜∈湛钯~戶信息。

　　戶 名：待報(bào)解地方預(yù)算收入省級(jí)戶

　　開(kāi)戶銀行：國(guó)家金庫(kù)河南省分庫(kù)

　　賬 號(hào)：2756621

　　匯入行行號(hào)：011491000002

　?。┖鲜∈湛钯~戶信息。

　　戶 名：湖南省財(cái)政廳預(yù)算存款戶

　　開(kāi)戶銀行：國(guó)家金庫(kù)湖南省分庫(kù)

　　賬 號(hào)：18000000000227101

　　匯入行行號(hào)：011551000011

　　五、債權(quán)確認(rèn)

　　各地財(cái)政部門在確認(rèn)發(fā)行款入庫(kù)后通知財(cái)政部（國(guó)庫(kù)司），財(cái)政部通知國(guó)債登記公司確認(rèn)總債權(quán)和全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)分銷認(rèn)購(gòu)人、承銷團(tuán)成員自營(yíng)額度的債權(quán)，國(guó)債登記公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)通知上海證券交易所、深圳證券交易所、證券登記公司確認(rèn)證券交易所債券市場(chǎng)分銷認(rèn)購(gòu)人和承銷團(tuán)成員自營(yíng)額度的債權(quán)。

　　六、其他

　　對(duì)企業(yè)和個(gè)人取得的2012年財(cái)政部代理發(fā)行的地方政府債券利息所得，免征企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。

　　除上述有關(guān)規(guī)定外，本次發(fā)行工作按《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈財(cái)政部代理發(fā)行2012年地方政府債券發(fā)行兌付辦法〉的通知》（財(cái)庫(kù)[2012]46號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈財(cái)政部代理發(fā)行2012年地方政府債券招標(biāo)發(fā)行規(guī)則〉的通知》（財(cái)庫(kù)[2012]48號(hào)）規(guī)定執(zhí)行。

　　中華人民共和國(guó)財(cái)政部
2012年8月1日

　　附件： 2012-2014年記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員名單