各市場參與主體：

　　為規(guī)范中小企業(yè)私募債券試點的登記結(jié)算業(yè)務(wù)運作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，本公司制定了《中小企業(yè)私募債券試點登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則》，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起實施。

　　附件：中小企業(yè)私募債券試點登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則

　　中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　二○一二年五月二十二日

　　附件：

　　中小企業(yè)私募債券試點登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則

　　第一條 為規(guī)范中小企業(yè)私募債券（以下簡稱私募債券）試點的登記結(jié)算業(yè)務(wù)運作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券登記結(jié)算管理辦法》等法律法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，以及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則適用于上海證券交易所、深圳證券交易所（以下簡稱證券交易所）《中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法》規(guī)定的私募債券的登記、結(jié)算。

　　第三條 私募債券發(fā)行人（以下簡稱發(fā)行人）在向證券交易所備案并取得其出具的《接受備案通知書》后，應(yīng)向本公司申請辦理私募債券的集中登記。

　　第四條 本公司通過電子化證券登記簿記系統(tǒng)辦理私募債券的集中登記。

　　本公司根據(jù)投資者證券賬戶的記錄辦理私募債券持有人名冊登記。

　　第五條 投資者認(rèn)購、登記、托管及轉(zhuǎn)讓私募債券的，應(yīng)當(dāng)通過其A股證券賬戶進(jìn)行。

　　第六條 發(fā)行人向本公司申請辦理私募債券初始登記前，應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂證券登記及服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

　　發(fā)行人也可以委托承銷商向本公司申請辦理私募債券初始登記。

　　第七條 發(fā)行人或其委托的承銷商申請辦理初始登記時，應(yīng)當(dāng)提交以下申請材料：

　　（一）私募債券初始登記申請；

　?。ǘ┳C券交易所出具的私募債券發(fā)行《接受備案通知書》；

　?。ㄈ┏袖N協(xié)議；

　?。ㄋ模┚哂袕氖伦C券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的關(guān)于私募債券發(fā)行人全部募集資金到位的驗資報告；

　?。ㄎ澹┧侥紓瘬?dān)保協(xié)議（如有）；

　?。┮淹瓿砂l(fā)行的私募債券持有人名冊；

　?。ㄆ撸┌l(fā)行人最近年檢后的法人營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件、法定代表人對指定聯(lián)絡(luò)人的授權(quán)委托書；

　　（八）指定聯(lián)絡(luò)人有效身份證明文件原件及復(fù)印件；

　?。ň牛┌l(fā)行人委托承銷商辦理初始登記的，還應(yīng)提交授權(quán)委托書；

　?。ㄊ┍竟疽筇峁┑钠渌牧?。

　　本公司對發(fā)行人提交的申請材料是否完整、齊全、符合法定形式等進(jìn)行形式審核。審核通過后，根據(jù)發(fā)行人提交的發(fā)行數(shù)據(jù)，辦理私募債券持有人名冊的初始登記，并向發(fā)行人出具證券登記證明文件。

　　由于發(fā)行人或其委托的承銷商提交的申請材料不真實、不準(zhǔn)確、不完整或其他因發(fā)行人原因?qū)е碌怯洸粚嵥a(chǎn)生的一切法律責(zé)任由發(fā)行人承擔(dān)。

　　第八條 私募債券通過上海證券交易所固定收益證券綜合電子平臺、深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺轉(zhuǎn)讓的，或通過證券公司轉(zhuǎn)讓的，本公司依據(jù)私募債券轉(zhuǎn)讓的交收結(jié)果，辦理私募債券的變更登記。

　　第九條 本公司根據(jù)投資者及其他相關(guān)當(dāng)事人的申請辦理以下變更登記：

　?。ㄒ唬├^承、捐贈、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割引起的過戶登記；

　?。ǘ┓ㄈ撕喜?、分立，或因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因喪失法人資格引起的過戶登記；

　?。ㄈ┧痉▋鼋Y(jié)與扣劃；

　?。ㄋ模┵|(zhì)押登記；

　　（五）相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)章及本公司業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情形。

　　第十條 本公司向發(fā)行人提供以下私募債券持有人名冊服務(wù)：

　　（一）按照雙方約定，定期向發(fā)行人發(fā)送持有人名冊；

　?。ǘ┮蛘匍_私募債券持有人會議、派發(fā)本息等原因，發(fā)行人申領(lǐng)持有人名冊；

　?。ㄈ┍竟菊J(rèn)可的其他情形。

　　發(fā)行人取得持有人名冊后，應(yīng)當(dāng)妥善保管，并在法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章許可的范圍內(nèi)使用持有人名冊。因發(fā)行人不當(dāng)使用持有人名冊所產(chǎn)生的一切法律責(zé)任由發(fā)行人承擔(dān)。

　　第十一條 發(fā)行人委托本公司派發(fā)私募債券本息的，應(yīng)當(dāng)在本公司規(guī)定時間內(nèi)將用于派發(fā)私募債券本息的資金劃轉(zhuǎn)至本公司指定的銀行賬戶。

　　本公司確認(rèn)發(fā)行人的相應(yīng)款項到賬后，根據(jù)本公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理私募債券本息派發(fā)手續(xù)。

　　發(fā)行人委托本公司派發(fā)私募債券本息，不能在本公司規(guī)定期限內(nèi)劃入相關(guān)款項的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時通知本公司，并按有權(quán)機構(gòu)規(guī)定方式進(jìn)行披露，說明原因。

　　發(fā)行人不能在本公司規(guī)定期限內(nèi)劃入相關(guān)款項、未履行及時通知及披露義務(wù)以及其他因發(fā)行人原因，導(dǎo)致投資者未按時取得私募債券本息所產(chǎn)生的一切法律責(zé)任由發(fā)行人承擔(dān)。

　　第十二條 發(fā)行人、投資者可以通過本公司提供的電子網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)、現(xiàn)場辦理等方式向本公司申請查詢與自己相關(guān)的私募債券登記信息。

　　對通過網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)系統(tǒng)等非現(xiàn)場辦理方式獲得的查詢結(jié)果有異議的，應(yīng)以本公司確認(rèn)的查詢結(jié)果為準(zhǔn)。

　　第十三條 對于通過上海證券交易所固定收益證券綜合電子平臺、深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺達(dá)成的私募債券轉(zhuǎn)讓，本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的轉(zhuǎn)讓成交結(jié)果辦理清算交收。

　　對于通過證券公司轉(zhuǎn)讓的私募債券，本公司根據(jù)經(jīng)證券交易所確認(rèn)的私募債券轉(zhuǎn)讓成交結(jié)果辦理清算交收。

　　第十四條 對于私募債券轉(zhuǎn)讓，本公司依據(jù)結(jié)算參與人的委托，辦理結(jié)算參與人之間的債券和資金的結(jié)算。結(jié)算參與人與其客戶之間的債券劃付，應(yīng)當(dāng)委托本公司代為辦理。

　　第十五條 對于私募債券轉(zhuǎn)讓，本公司可提供逐筆全額、純?nèi)^戶等結(jié)算服務(wù)，以及代收代付等服務(wù)。

　　逐筆全額結(jié)算是指本公司作為結(jié)算組織者，對每筆私募債券轉(zhuǎn)讓，在規(guī)定的交收時點，將買方結(jié)算參與人應(yīng)付資金足額劃付給賣方結(jié)算參與人的同時，將賣方結(jié)算參與人應(yīng)付債券足額劃付給買方結(jié)算參與人。在逐筆全額結(jié)算過程中，本公司不作為共同對手方，不提供交收擔(dān)保。

　　純?nèi)^戶是指私募債券轉(zhuǎn)讓達(dá)成后，本公司根據(jù)交易所確認(rèn)的轉(zhuǎn)讓成交結(jié)果，在規(guī)定的交收時點，將賣方結(jié)算參與人應(yīng)付債券足額劃付給買方結(jié)算參與人，買賣雙方結(jié)算參與人之間的資金結(jié)算自行完成。

　　代收代付是指買賣雙方結(jié)算參與人可選擇通過本公司資金劃付平臺完成應(yīng)收應(yīng)付資金的劃轉(zhuǎn)。

　　第十六條 對于私募債券轉(zhuǎn)讓，本公司可按照與結(jié)算參與人的約定提供不同的清算交收周期安排。

　　第十七條 結(jié)算參與人通過其在本公司開立的資金交收賬戶（結(jié)算備付金賬戶，上海市場為專用資金交收賬戶）和證券交收賬戶分別完成資金與債券的交收。

　　第十八條 對于采用逐筆全額結(jié)算方式的私募債券轉(zhuǎn)讓，本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的私募債券轉(zhuǎn)讓成交數(shù)據(jù)進(jìn)行逐筆清算，計算出結(jié)算參與人每筆轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收（應(yīng)付）資金（債券）數(shù)量，并按本細(xì)則第十九條、第二十條的規(guī)定辦理債券與資金的交收。

　　第十九條 在規(guī)定的交收時點，本公司根據(jù)私募債券逐筆全額清算結(jié)果，按轉(zhuǎn)讓成交順序逐筆檢查應(yīng)付資金結(jié)算參與人資金交收賬戶中資金是否足額，同時檢查應(yīng)付債券結(jié)算參與人賣出證券賬戶中債券是否足額，檢查的最小單位是單筆轉(zhuǎn)讓數(shù)量，不辦理部分交收。如單筆債券轉(zhuǎn)讓的應(yīng)付資金或債券不足，本公司繼續(xù)按轉(zhuǎn)讓成交順序進(jìn)行下一筆債券轉(zhuǎn)讓的資金、債券檢查和辦理交收。

　　第二十條 結(jié)算參與人應(yīng)付資金、債券均足額的，本公司將相應(yīng)資金從應(yīng)付資金結(jié)算參與人資金交收賬戶劃轉(zhuǎn)至應(yīng)收資金結(jié)算參與人資金交收賬戶；同時將相應(yīng)債券從賣出客戶的證券賬戶代為劃付至應(yīng)付債券結(jié)算參與人證券交收賬戶，再劃轉(zhuǎn)至應(yīng)收債券結(jié)算參與人證券交收賬戶，再代為劃撥至其買入客戶的證券賬戶。

　　買方結(jié)算參與人應(yīng)付資金不足，或者賣方結(jié)算參與人應(yīng)付債券不足的，則本公司做交收失敗處理。由于結(jié)算參與人應(yīng)付債券或資金不足導(dǎo)致交收失敗的，由違約方結(jié)算參與人向?qū)κ址浇Y(jié)算參與人承擔(dān)全部責(zé)任。本公司將把結(jié)算參與人交收違約情況報告中國證監(jiān)會。

　　第二十一條對于采用純?nèi)^戶結(jié)算方式的私募債券轉(zhuǎn)讓，本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的私募債券轉(zhuǎn)讓成交數(shù)據(jù)，檢查應(yīng)付債券結(jié)算參與人相關(guān)賣出證券賬戶中債券是否足額，檢查的最小單位是單筆轉(zhuǎn)讓數(shù)量，不辦理部分交收。應(yīng)付債券足額的，本公司將相應(yīng)債券從賣出客戶的證券賬戶代為劃付至應(yīng)付債券結(jié)算參與人證券交收賬戶，再劃轉(zhuǎn)至應(yīng)收債券結(jié)算參與人證券交收賬戶，再代為劃撥至其買入客戶的證券賬戶。

　　第二十二條 結(jié)算參與人私募債券采用純?nèi)^戶結(jié)算方式的，相關(guān)結(jié)算資金的劃付可選擇本公司代收代付方式完成。本公司可根據(jù)結(jié)算參與人的資金劃付指令，通過結(jié)算參與人的相關(guān)資金交收賬戶辦理資金的代收代付。因資金不足導(dǎo)致的資金劃付失敗，由相關(guān)責(zé)任方協(xié)商解決后續(xù)處理事宜。

　　第二十三條 私募債券涉及的登記、結(jié)算業(yè)務(wù)，除本細(xì)則有特別規(guī)定外，適用本公司《證券賬戶管理規(guī)則》、《證券登記規(guī)則》、《債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則》以及其他登記結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。

　　第二十四條 本細(xì)則由本公司負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十五條 本細(xì)則自發(fā)布之日起實施。