各壽險公司、健康保險公司、養(yǎng)老保險公司：

　　為促進各人身保險公司全面風(fēng)險管理工作，統(tǒng)一各公司年度全面風(fēng)險管理報告應(yīng)包括的基本內(nèi)容，增強保險公司向董事會和監(jiān)管部門披露公司風(fēng)險狀況信息的質(zhì)量，我會制定了《人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報告框架》及風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，現(xiàn)予印發(fā)，并將相關(guān)要求通知如下：

　　一、各壽險公司和健康保險公司應(yīng)認(rèn)真落實《人身保險公司全面風(fēng)險管理實施指引》（保監(jiān)發(fā)[2010]89號），并按照《人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報告框架》要求，認(rèn)真撰寫年度全面風(fēng)險管理報告，于每年4月30日前將報告提交我會，同時將電子版發(fā)送至聯(lián)系人郵箱。

　　二、公司風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中按年度報送的指標(biāo)和每年第一季度按季度報送的指標(biāo)，可隨當(dāng)年年度全面風(fēng)險管理報告一并提交，其他季度按季度報送的指標(biāo)請于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)將電子版發(fā)送至聯(lián)系人郵箱。

　　三、養(yǎng)老保險公司參照執(zhí)行，并在年度風(fēng)險管理報告中就不適用事項做出申明。

　　四、本通知自發(fā)布時生效，請各公司在報送2011年度全面風(fēng)險管理報告時開始執(zhí)行。

　　聯(lián)系人：王德威

　　電 話：010－66286210

　　郵 箱：dewei_wang@circ.gov.cn

　　中國保險監(jiān)督管理委員會

　　二○一二年二月二十七日

　　人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報告框架

　　一、公司的全面風(fēng)險管理概況

　　1.1風(fēng)險管理組織設(shè)置與履職情況

　　公司風(fēng)險管理組織的基本設(shè)置

　　風(fēng)險管理組織的基本職責(zé)和履職情況

　　1.2風(fēng)險管理流程和制度的建設(shè)與改進

　　公司風(fēng)險管理/管控相關(guān)制度與流程的基本描述

　　報告期內(nèi)對于風(fēng)險管理相關(guān)制度與流程的改進情況

　　1.3風(fēng)險管理技術(shù)及信息系統(tǒng)的建設(shè)

　　報告期內(nèi)風(fēng)險管理模型、技術(shù)的建設(shè)情況

　　報告期內(nèi)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)情況

　　二、公司的總體風(fēng)險戰(zhàn)略

　　2.1公司的風(fēng)險偏好體系介紹

　　該部分應(yīng)至少從風(fēng)險對盈利、價值、資本、流動性四個方面的多個關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)的影響來定義公司風(fēng)險偏好，同時針對非財務(wù)風(fēng)險也應(yīng)進行定性或定量偏好的設(shè)定。在風(fēng)險偏好基礎(chǔ)上設(shè)定相應(yīng)的風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額。

　　2.2公司的風(fēng)險偏好執(zhí)行情況

　　報告期內(nèi)對于已制定的風(fēng)險偏好體系的總體執(zhí)行情況，包括偏好、容忍度及限額。說明是否有突破的情況以及突破后所采取的措施。

　　除正常的執(zhí)行情況外，報告期內(nèi)是否對風(fēng)險偏好體系進行過修訂，如有請說明。

　　2.3風(fēng)險應(yīng)對策略

　　公司對于風(fēng)險的整體管理策略與管理理念

　　三、公司當(dāng)前面臨的前五大風(fēng)險事件

　　該部分應(yīng)就全年公司層面風(fēng)險事件的影響程度按順序列明，針對每一個風(fēng)險事件，應(yīng)包括風(fēng)險描述、導(dǎo)致其發(fā)生的內(nèi)外部因素、產(chǎn)生的后果、公司采取的相應(yīng)應(yīng)對策略等內(nèi)容。此外，每年針對五大風(fēng)險事件的描述中，針對與前一年度報告中相同的風(fēng)險事件，還應(yīng)描述對其跟蹤管理的情況，包括是否惡化及其原因分析。

　　四、公司的資本充足性

　　4.1法定償付能力

　　4.1.1 法定償付能力充足性預(yù)測與分析

　　根據(jù)動態(tài)償付能力測試報告，對未來一年以及未來三年法定償付能力充足率進行預(yù)測與分析

　　4.1.2 主要風(fēng)險對法定償付能力的壓力情景分析

　　根據(jù)動態(tài)償付能力測試報告，測試投資收益、退保、新業(yè)務(wù)等風(fēng)險對償付能力的壓力（各公司可針對自身情況進行主要風(fēng)險的設(shè)定）

　　4.2經(jīng)濟資本（2014年前不作強制要求）

　　4.2.1 經(jīng)濟資本充足性分析

　　4.2.2 各風(fēng)險經(jīng)濟資本的變化與分析

　　五、公司面臨的各類風(fēng)險及相應(yīng)的定性和定量披露

　　5.1市場風(fēng)險

　　5.1.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.1.2 壓力情景測試

　　5.1.3 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　5.2信用風(fēng)險

　　5.2.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.2.2 壓力情景測試

　　5.2.3 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　5.3保險風(fēng)險

　　5.3.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.3.2 壓力情景測試

　　5.3.3 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　5.4流動性風(fēng)險

　　5.4.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.4.2 壓力情景測試

　　5.4.3 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　5.5操作風(fēng)險

　　5.5.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.5.2 風(fēng)險評估結(jié)果

　　5.5.3 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　5.6聲譽風(fēng)險

　　5.6.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.6.2 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　5.7戰(zhàn)略風(fēng)險

　　5.7.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化

　　從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。

　　5.7.2 風(fēng)險應(yīng)對策略

　　六、下年度重要風(fēng)險管理工作

　　該部分應(yīng)針對各公司執(zhí)行《人身保險公司全面風(fēng)險管理實施指引》有待改善之處，結(jié)合下年度風(fēng)險管理計劃進行描述，包括但不限于組織設(shè)置、制度流程建設(shè)、專業(yè)技術(shù)及信息系統(tǒng)改善以及針對公司風(fēng)險管理方面的重要舉措等方面內(nèi)容。

　　附件：人身保險公司風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)匯總表