貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則

頒布時(shí)間：2011-09-09 10:28:17.000　發(fā)文單位：國家外匯管理局國家稅務(wù)總局海關(guān)總署

　　第一條依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》及有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。

　　第二條從事對(duì)外貿(mào)易的機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）出口后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額收回貨款或按規(guī)定存放境外；進(jìn)口后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額支付貨款。

　　企業(yè)收取貨款后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額出口貨物；支付貨款后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額進(jìn)口貨物。

　　第一章企業(yè)名錄管理

　　第三條企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書》（見附1）、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》（以下簡(jiǎn)稱《確認(rèn)書》，見附2）及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記手續(xù)：

　?。ㄒ唬镀髽I(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本；

　?。ǘ吨腥A人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證》；

　?。ㄈ秾?duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》或《中華人民共和國臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等；

　?。ㄋ模┩鈪R局要求提供的其他資料。

　　外匯局審核有關(guān)資料無誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。

　　無對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)，確有客觀需要開展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的，辦理名錄登記時(shí)可免于提交本條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的資料。

　　第四條從事對(duì)外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）按照《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》辦理外匯登記手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)簽署《確認(rèn)書》。區(qū)內(nèi)企業(yè)在取得《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證》并簽署《確認(rèn)書》后自動(dòng)列入名錄。

　　第五條名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。

　　第六條名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應(yīng)當(dāng)在30天內(nèi)主動(dòng)到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù)：

　?。ㄒ唬┙K止經(jīng)營或不再從事對(duì)外貿(mào)易；

　?。ǘ┍还ど坦芾聿块T注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照；

　　（三）被商務(wù)主管部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。

　　第七條名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷：

　?。ㄒ唬┌l(fā)生本細(xì)則第六條規(guī)定情況；

　?。ǘ﹨^(qū)內(nèi)企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)；

　?。ㄈ┻B續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；

　?。ㄋ模┩鈪R局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系；

　?。ㄎ澹┩鈪R局認(rèn)定的其他情況。

　　第八條外匯局對(duì)于本細(xì)則實(shí)施后新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起90天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。

　　企業(yè)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，持書面材料到外匯局報(bào)告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對(duì)應(yīng)情況。

　　第九條外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱“監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”）向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。

　　第二章貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核

　　第十條本細(xì)則所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：

　?。ㄒ唬木惩?、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；

　?。ǘ碾x岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；

　?。ㄈ┥罴庸そY(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；

　?。ㄋ模┺D(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；

　?。ㄎ澹┢渌c貿(mào)易相關(guān)的收付款。

　　第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報(bào)有關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報(bào)單證：

　?。ㄒ唬┫蚓惩飧犊睿òㄏ螂x岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款）的，填寫《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外付款/承兌通知書》；

　?。ǘ┫蚓硟?nèi)付款的，填寫《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》；

　?。ㄈ木惩馐湛畹模ò◤碾x岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款），填寫《涉外收入申報(bào)單》；

　?。ㄋ模木硟?nèi)收款的，填寫《境內(nèi)收入申報(bào)單》。

　　第十二條金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細(xì)則規(guī)定對(duì)其交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，并按國際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報(bào)規(guī)定向外匯局報(bào)送信息。

　　第十三條企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入出口收入待核查賬戶（以下簡(jiǎn)稱待核查賬戶）。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶內(nèi)資金不得相互劃轉(zhuǎn)，賬戶資金按活期存款計(jì)息。

　　第十四條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證并完成申報(bào)后，為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。對(duì)于申報(bào)資金性質(zhì)為轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入、退匯的，還需按本細(xì)則規(guī)定審核相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。

　　第十五條企業(yè)可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯或開證手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證，并按以下規(guī)定審核相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)：

　?。ㄒ唬┮孕庞米C、托收方式結(jié)算的，按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；

　　（二）以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票；

　?。ㄈ┮灶A(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。

　　第十六條轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶。企業(yè)從待核查賬戶中結(jié)匯或劃出轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的進(jìn)出口合同、收入和支出申報(bào)單證。

　　同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。

　　第十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等國家另有規(guī)定的情況除外。

　　代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。

　　第十八條進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

　　金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報(bào)單證、原出口合同。

　　金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證、原進(jìn)口合同。

　　對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。

　　第十九條企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)當(dāng)通過金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算。因客觀需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。

　　第二十條本細(xì)則規(guī)定需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡(jiǎn)稱《登記表》，見附3）辦理，并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。

　　第二十一條金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。

　　第二十二條金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異常或可疑貿(mào)易外匯收支行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯局報(bào)告。

　　第三章企業(yè)報(bào)告和登記管理

　　第二十三條符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：

　?。ㄒ唬?0天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；

　?。ǘ?0天以上（不含）的延期收款、延期付款；

　?。ㄈ┮?0天以上（不含）信用證方式結(jié)算的貿(mào)易外匯收支；

　　（四）B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；

　?。ㄎ澹﹩喂P合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額或先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)。

　　對(duì)已報(bào)告且未到預(yù)計(jì)進(jìn)出口或收付匯日期的上述業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相關(guān)報(bào)告內(nèi)容。

　　第二十四條對(duì)于符合規(guī)定的收付匯單位與進(jìn)出口單位不一致的情況，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。

　　第二十五條對(duì)于除本細(xì)則第二十三條至第二十四條規(guī)定以外的其他影響貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配的情況，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)主動(dòng)向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)信息。

　　第二十六條企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書面申請(qǐng)和相關(guān)證明材料到外匯局登記：

　?。ㄒ唬〤類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；

　?。ǘ〣類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；

　　（三）同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的；

　　（四）外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。

　　外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的《登記表》。

　　第四章非現(xiàn)場(chǎng)核查

　　第二十七條外匯局依托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)按月對(duì)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查。外匯局可根據(jù)國際收支形勢(shì)和外匯管理需要調(diào)整核查頻率。

　　納入非現(xiàn)場(chǎng)核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個(gè)月的相關(guān)貿(mào)易外匯收支和貨物進(jìn)出口數(shù)據(jù)。

　　第二十八條外匯局根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結(jié)合其貿(mào)易信貸報(bào)告等信息，設(shè)定總量差額、總量差額比率、資金貨物比率、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率等總量核查指標(biāo)，衡量企業(yè)一定期間內(nèi)資金流與貨物流的偏離和貿(mào)易信貸余額變化等情況，將總量核查指標(biāo)超過一定范圍的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍。

　　外匯局根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定并調(diào)整總量核查指標(biāo)。

　　第二十九條外匯局對(duì)企業(yè)的貿(mào)易信貸、出口收入存放境外、來料加工、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程、進(jìn)出口退匯等業(yè)務(wù)，以及區(qū)內(nèi)企業(yè)、輔導(dǎo)期企業(yè)等主體實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測(cè)，將資金流與貨物流的規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異?；蚩梢汕闆r的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍。

　　第三十條外匯局對(duì)B、C類企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專項(xiàng)監(jiān)測(cè)后納入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍的企業(yè)進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。對(duì)于指標(biāo)出現(xiàn)較大偏離、連續(xù)偏離或相關(guān)指標(biāo)反映情況相互背離的企業(yè)，可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查；對(duì)于指標(biāo)恢復(fù)正常的企業(yè)，解除重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。

　　第三十一條外匯局依托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)貿(mào)易外匯收支情況進(jìn)行宏觀統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)分析。

　　第五章現(xiàn)場(chǎng)核查

　　第三十二條對(duì)核查期內(nèi)存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：

　?。ㄒ唬┤我豢偭亢瞬橹笜?biāo)與本地區(qū)指標(biāo)閾值偏離程度50％以上；

　?。ǘ┤我豢偭亢瞬橹笜?biāo)連續(xù)四個(gè)核查期超過本地區(qū)指標(biāo)閾值；

　?。ㄈ╊A(yù)收貨款余額比率、預(yù)付貨款余額比率、延期收款余額比率或延期付款余額比率大于25%；

　?。ㄋ模﹣砹霞庸すだU費(fèi)率大于30%；

　?。ㄎ澹┺D(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20%；

　　（六）單筆退匯金額超過等值50萬美元且退匯筆數(shù)大于12次；

　　（七）外匯局認(rèn)定的需要現(xiàn)場(chǎng)核查的其他情況。

　　外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型等特點(diǎn)對(duì)上述比例、金額或頻次進(jìn)行調(diào)整。

　　第三十三條外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)，應(yīng)制發(fā)《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》（見附4），并可采取下列一種或多種方式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：

　　（一）要求被核查企業(yè)提交相關(guān)書面材料；

　?。ǘ┘s見被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人；

　　（三）現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料；

　?。ㄋ模┩鈪R局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。

　　第三十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按下列規(guī)定如實(shí)提供相關(guān)資料，主動(dòng)配合外匯局開展現(xiàn)場(chǎng)核查工作：

　　（一）外匯局要求企業(yè)提交相關(guān)書面材料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書面報(bào)告及相關(guān)證明資料。書面報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、進(jìn)出口及收付匯情況、資金流入或流出異常產(chǎn)生的原因；

　?。ǘ┩鈪R局約見企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人的，企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》之日起10個(gè)工作日內(nèi)到外匯局說明相關(guān)情況；

　?。ㄈ┩鈪R局現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》之日起10個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員工作；

　?。ㄋ模┩鈪R局采取其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。

　　第三十五條外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果。

　　第三十六條在非現(xiàn)場(chǎng)核查和對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)送相關(guān)信息行為的，外匯局可采取下列一種或多種方式，對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：

　?。ㄒ唬┮蟊缓瞬榻鹑跈C(jī)構(gòu)提交相關(guān)書面材料；

　　（二）約見被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；

　　（三）現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；

　?。ㄋ模┩鈪R局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。

　　被核查金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求如實(shí)說明情況，提供有關(guān)文件、資料。

　　第三十七條需現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料的，外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人，并出示證件?，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。

　　第六章分類管理

　　第三十八條外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。

　　第三十九條核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的，可被列為A類企業(yè)。

　　第四十條存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：

　?。ㄒ唬┐嬖诒炯?xì)則第三十二條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)無合理解釋；

　?。ǘ┪窗匆?guī)定履行報(bào)告義務(wù)；

　?。ㄈ┪窗匆?guī)定辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記；

　?。ㄋ模┩鈪R局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告或提供資料；

　?。ㄎ澹?yīng)國家相關(guān)主管部門要求實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的；

　?。┩鈪R局認(rèn)定的其他情況。

　　第四十一條存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：

　?。ㄒ唬┳罱?2個(gè)月內(nèi)因嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

　?。ǘ┳钃匣蚓懿唤邮芡鈪R局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局提供虛假資料；

　?。ㄈ〣類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評(píng)估，相關(guān)情況仍符合列入B類企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；

　?。ㄋ模┮虼嬖谂c外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國家相關(guān)主管部門處罰；

　?。ㄎ澹┩鈪R局認(rèn)定的其他情況。

　　第四十二條外匯局在確定B類企業(yè)和C類企業(yè)前，將《分類結(jié)論告知書》（見附5）通知相關(guān)企業(yè)。如有異議，企業(yè)可自收到通知之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交書面情況說明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。

　　企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議的，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其分類情況進(jìn)行復(fù)核，并根據(jù)復(fù)核情況確定其分類結(jié)果。

　　第四十三條外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開披露。

　　第四十四條 B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。

　　第四十五條 B、C類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其在監(jiān)管有效期內(nèi)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定情況進(jìn)行綜合評(píng)估，根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調(diào)整分類結(jié)果。

　　外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細(xì)則第四十條、第四十一條規(guī)定行為的，可隨時(shí)降低其分類等級(jí)，將A類企業(yè)列入B類或C類，或?qū)類企業(yè)列入C類。

　　第四十六條 B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：

　　（一）對(duì)于以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；對(duì)于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同；對(duì)于以預(yù)付貨款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票。

　?。ǘ┙鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；超過可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；

　?。ㄈ?duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

　?。ㄎ澹┢渌Q(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，按照本細(xì)則第二章有關(guān)規(guī)定辦理；

　?。┩鈪R局規(guī)定的其他管理措施。

　　第四十七條 C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：

　?。ㄒ唬┲鸸P到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

　　外匯局辦理登記手續(xù)時(shí)，對(duì)于企業(yè)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；以信用證、托收方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票；以預(yù)付、預(yù)收貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票；對(duì)于單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；

　?。ǘ?duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；

　?。ㄈ┢髽I(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支；

　?。ㄎ澹┢髽I(yè)為跨國集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)；

　　（六）外匯局規(guī)定的其他管理措施。

　　第四十八條已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對(duì)外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。

　　被列為C類的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回境外賬戶余額。

　　第七章電子數(shù)據(jù)核查

　　第四十九條外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì)B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口的實(shí)際情況確定其可收、付匯額度。

　　B類企業(yè)應(yīng)當(dāng)在其可收付匯額度內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支。

　　第五十條外匯局按下列方式確定B類企業(yè)的可收付匯額度：

　?。ㄒ唬┩鈪R局根據(jù)企業(yè)實(shí)際發(fā)生的進(jìn)出口貿(mào)易類別，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定相應(yīng)的收付匯比率。企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口可收、付匯額度，按對(duì)應(yīng)收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定；

　?。ǘ╊A(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定。

　　第五十一條金融機(jī)構(gòu)在辦理B類企業(yè)付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減其對(duì)應(yīng)的可收付匯額度。

　　第五十二條 B類企業(yè)超過可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。

　　第五十三條 B類企業(yè)代理其他企業(yè)進(jìn)出口對(duì)應(yīng)的外匯收支納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。

　　第八章罰則

　　第五十四條企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對(duì)違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。

　　第五十五條企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)委托方違反規(guī)定付匯，或代理出口業(yè)務(wù)代理方未按規(guī)定收匯的，依據(jù)《條例》第三十九條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第五十六條企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十一條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。非法結(jié)匯的，由外匯局責(zé)令對(duì)非法結(jié)匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款：

　?。ㄒ唬┪凑_提供信息，導(dǎo)致貿(mào)易收匯未能進(jìn)入待核查賬戶，且辦理結(jié)匯；

　　（二）代理出口業(yè)務(wù)，由委托方收匯。

　　第五十七條企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：

　?。ㄒ唬┺k理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；

　?。ǘ┐磉M(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)定。

　　第五十八條金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改的，由外匯局責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定審核交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；

　?。ǘ┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

　　貨幣兌換特許經(jīng)營機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)簽約外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，違反本細(xì)則規(guī)定，依照前款規(guī)定處罰。

　　第五十九條有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下的罰款：

　?。ㄒ唬┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報(bào)；

　?。ǘ┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定提交有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實(shí)；

　?。ㄈ┪窗幢炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定將貿(mào)易收匯納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉(zhuǎn)等違反外匯賬戶管理規(guī)定；

　?。ㄋ模┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記等手續(xù)；

　?。ㄎ澹┚芙^、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行檢查或核查。

　　第六十條有下列行為之一的，由外匯局處3萬元以下的罰款：

　?。ㄒ唬┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定留存相關(guān)資料或留存不全；

　?。ǘ┺k理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定登錄監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減企業(yè)對(duì)應(yīng)可收付匯額度；

　?。ㄈ┪窗凑毡炯?xì)則及相關(guān)規(guī)定向外匯局報(bào)告。

　　第九章附則

　　第六十一條本細(xì)則所列總量核查指標(biāo)含義如下：

　?。ㄒ唬┛偭坎铑~是指企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易收支累計(jì)差額與貨物進(jìn)出口累計(jì)差額之間的偏差；

　　（二）總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)同期被外匯局納入核查的進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率；

　?。ㄈ┵Y金貨物比率是指企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模與同期進(jìn)出口累計(jì)規(guī)模之間的比率；

　?。ㄋ模┵Q(mào)易信貸報(bào)告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細(xì)則第二十三條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告的月末余額合計(jì)與企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率。

　　第六十二條外匯局可根據(jù)國際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)貿(mào)易信貸管理、登記管理、非現(xiàn)場(chǎng)核查以及分類管理的具體內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。

　　第六十三條區(qū)內(nèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支參照適用本細(xì)則，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有明確規(guī)定的除外。

　　個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者的貿(mào)易外匯收支適用本細(xì)則。

　　第六十四條出口收入存放境外的管理按照貨物貿(mào)易出口收入存放境外相關(guān)管理規(guī)定辦理。

　　第六十五條本細(xì)則所稱離岸賬戶，是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開立的賬戶。

　　境內(nèi)機(jī)構(gòu)在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部門開立的賬戶，視為境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外賬戶。

　　第六十六條本細(xì)則涉及的紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件，以及申請(qǐng)書、《登記表》、《分類結(jié)論告知書》以及《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔案留存?zhèn)洳?。企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及外匯局應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，留存5年備查。

　　第六十七條本細(xì)則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，明確規(guī)定不含本值的除外。

　　本細(xì)則規(guī)定的日期均為自然日，明確規(guī)定為工作日的除外。

　　第六十八條本細(xì)則由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋，自2011年12月1日起施行。

　　附1：

貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書

　　國家外匯管理局XX分（支）局：

　　本公司因業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)加入“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”?，F(xiàn)根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》及實(shí)施細(xì)則要求填寫相關(guān)信息并提交以下資料，請(qǐng)予以登記。本公司保證所提供的信息和資料真實(shí)無訛。

　　□《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本

　　□《中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證》

　　□《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》/《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》/《中華人民共和國臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》

　?。ㄗⅲ阂陨腺Y料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。）

　　企業(yè)代碼企業(yè)名稱

　　經(jīng)濟(jì)類型代碼或名稱行業(yè)類型代碼或名稱

　　是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè) 是否保稅監(jiān)管區(qū)域類型

　　法定代表人姓名法定代表人身份證/護(hù)照號(hào)碼

　　海關(guān)注冊(cè)號(hào) 工商注冊(cè)號(hào)

　　外幣注冊(cè)幣種外幣注冊(cè)資金

　　人民幣注冊(cè)資金最初設(shè)立日期

　　經(jīng)營范圍

　　企業(yè)地址

　　郵編電話

　　傳真電子郵箱

　　企業(yè)聯(lián)系人聯(lián)系人移動(dòng)電話

　　法定代表人簽字：單位公章：

　　申請(qǐng)日期：年月日

　　注意事項(xiàng)及填表說明：

　　請(qǐng)認(rèn)真閱讀以下填表說明，按要求填寫相關(guān)事項(xiàng)，因填寫不準(zhǔn)確造成的后果自行承擔(dān)：

　　1.企業(yè)代碼：應(yīng)為“組織機(jī)構(gòu)代碼證”的代碼，共9位；

　　2.經(jīng)濟(jì)類型代碼及名稱：按照“經(jīng)濟(jì)類型代碼及名稱表”內(nèi)容選擇其中一項(xiàng)填寫（可現(xiàn)場(chǎng)對(duì)照填寫）；

　　3.行業(yè)類型代碼及名稱：按照“行業(yè)類型代碼及名稱表”內(nèi)容選擇其中一項(xiàng)填寫（可現(xiàn)場(chǎng)對(duì)照填寫）；

　　4.是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：是否為“保稅區(qū)”、“出口加工區(qū)”、“保稅物流園區(qū)”、“保稅港區(qū)”、“保稅物流中心”、“綜合保稅區(qū)”企業(yè)，填寫是或否；

　　5.海關(guān)注冊(cè)號(hào)：應(yīng)為“海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書”中“海關(guān)注冊(cè)登記編號(hào)”，共10位；

　　6.工商注冊(cè)號(hào)：應(yīng)為營業(yè)執(zhí)照中的“注冊(cè)號(hào)”，共15位；

　　7.最初設(shè)立日期：應(yīng)為營業(yè)執(zhí)照中的“成立日期”；

　　8.經(jīng)營范圍：應(yīng)為營業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營范圍。

　　附2：

貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書

　　本企業(yè)已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》以及貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細(xì)閱讀、知曉、理解本確認(rèn)書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。

　　一、依法從事對(duì)外貿(mào)易。對(duì)于本企業(yè)具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權(quán)利。

　　二、對(duì)外匯局的具體行政行為包括行政處罰等，享有依法進(jìn)行申訴、提起行政復(fù)議和行政訴訟等法定權(quán)利。

　　三、接受并配合外匯局對(duì)本企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)、如實(shí)說明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報(bào)告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。

　　四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實(shí)施的包括罰款、列入負(fù)面信息名單、限制貿(mào)易信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)、限制結(jié)算方式、對(duì)外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。

　　五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)資本項(xiàng)目、服務(wù)貿(mào)易等其他項(xiàng)目外匯收支按照相關(guān)項(xiàng)目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。本確認(rèn)書未盡事項(xiàng)，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準(zhǔn)。

　　六、本確認(rèn)書自本企業(yè)簽署時(shí)生效。本企業(yè)將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對(duì)貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的管理。

　　　　　企業(yè)（公章）：

　　　　　法定代表人（簽字）：

　　　　　年月日

　　附3：

貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表

　　編號(hào)：

　　所屬外匯局代碼所屬外匯局名稱

　　企業(yè)名稱企業(yè)代碼

　　聯(lián)系人聯(lián)系電話

　　登記類別 □B類企業(yè)超額度 □C類企業(yè) □其他

　　業(yè)務(wù)類別 □收匯 □結(jié)匯 □付匯 □售匯 □其他