中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部；國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行；各省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)貿(mào)委（經(jīng)委、計(jì)經(jīng)委）、計(jì)委、財(cái)政廳（局）、國(guó)家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局：

　　為進(jìn)一步推動(dòng)封閉貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，規(guī)范貸款管理，支持國(guó)有虧損企業(yè)的改革和脫困，我們根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及有關(guān)法律法規(guī)，制定了《封閉貸款管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。對(duì)封閉貸款管理中需要的外部配套條件，政府有關(guān)部門要積極幫助企業(yè)落實(shí)，人民銀行各分支行和有關(guān)商業(yè)銀行要及時(shí)與政府和有關(guān)部門聯(lián)系，取得其支持和配合。

　　特此通知。

　　附件：封閉貸款管理暫行辦法

　　中國(guó)人民銀行
　　一九九九年七月二十六日

　　附件：封閉貸款管理暫行辦法

　　第一章　總　　則

　　第一條　為規(guī)范封閉貸款管理，積極支持虧損嚴(yán)重的國(guó)有工業(yè)企業(yè)培育新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，逐步走出困境，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　封閉貸款是指貸款人對(duì)因資產(chǎn)負(fù)債率較高、虧損嚴(yán)重等原因，按照正常條件不能取得貸款，但政府已決定救助的國(guó)有工業(yè)企業(yè)發(fā)放的流動(dòng)資金貸款。

　　本辦法的貸款人是指國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行。

　　第三條　封閉貸款是商業(yè)性貸款，由商業(yè)銀行自主審查發(fā)放。

　　第四條　封閉貸款應(yīng)遵循"封閉核算、購(gòu)貨鑒證、足額貸款、專戶管理、保值分利"的原則。在企業(yè)采購(gòu)、生產(chǎn)、庫(kù)存、銷售整個(gè)環(huán)節(jié)中資金能夠封閉運(yùn)行，貸款本息能夠按期歸還，企業(yè)生產(chǎn)能夠循環(huán)周轉(zhuǎn)。

　　第二章　貸款條件

　　第五條　申請(qǐng)封閉貸款的企業(yè)必須同時(shí)符合以下條件：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)虧損嚴(yán)重，按《貸款通則》規(guī)定的條件難以獲得貸款，但政府已決定救助并有貸款人認(rèn)可的具體救助方案的（本辦法所指政府為縣級(jí)及縣以上人民政府）；

　?。ǘ┢髽I(yè)部分產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益、有訂單；

　?。ㄈ┰撈髽I(yè)對(duì)這部分產(chǎn)品能夠?qū)嵭蟹忾]核算，做到供、產(chǎn)、銷單獨(dú)記賬，成本費(fèi)用單獨(dú)核算，效益利潤(rùn)單獨(dú)反映；

　?。ㄋ模┊a(chǎn)品符合"購(gòu)貨鑒證"要求，具有購(gòu)貨方銀行簽發(fā)的信用證、承兌匯票或貸款人認(rèn)可的其他付款承諾；

　?。ㄎ澹┠軌蛱峁┵J款人認(rèn)可的提保等條件。

　　第三章　貸款程序

　　第六條　借款人申請(qǐng)封閉貸款應(yīng)提出書面申請(qǐng)。書面申請(qǐng)應(yīng)提供以下資料：

　?。ㄒ唬┙杩钌暾?qǐng)書；

　?。ǘ┱戎桨傅恼轿募奥鋵?shí)情況；

　?。ㄈ┰摦a(chǎn)品的名稱、產(chǎn)品的銷售記錄及產(chǎn)品成本、費(fèi)用、盈利等明細(xì)賬目；

　　（四）購(gòu)銷合同、銀行簽發(fā)的信用證、承兌匯票或貸款人認(rèn)可的其他付款承諾；

　　（五）產(chǎn)品封閉核算的具體操作方案和遵守封閉貸款管理的保證意見書；

　　（六）貸款人要求提供的其他有關(guān)材料。

　　第七條　貸款人接到書面申請(qǐng)報(bào)告后，應(yīng)立即對(duì)企業(yè)進(jìn)行資格審查。對(duì)初審符合條件的企業(yè)，貸款人要對(duì)企業(yè)提供的材料的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查，對(duì)企業(yè)貸款實(shí)施封閉運(yùn)行的可行性進(jìn)行評(píng)估。原則上應(yīng)在受理貸款申請(qǐng)之日起十五個(gè)工作日內(nèi)正式答復(fù)企業(yè)。經(jīng)貿(mào)委可向有關(guān)商業(yè)銀行推薦符合貸款條件的企業(yè)，由商業(yè)銀行自主審查。

　　第八條　對(duì)獲得貸款承諾的企業(yè)，政府有關(guān)部門要積極幫助落實(shí)封閉貸款的各項(xiàng)條件。對(duì)獲得貸款承諾的企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)、抵押物和擔(dān)保評(píng)估所收取的各項(xiàng)費(fèi)用，實(shí)行減半征收；如企業(yè)此前進(jìn)行過類似評(píng)估并可以提供合法評(píng)估報(bào)告，且在評(píng)估報(bào)告有效使用期內(nèi)的，原則上不得要求企業(yè)另行評(píng)估或另行收取費(fèi)用；對(duì)企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)清查、評(píng)估過程中可能發(fā)生的土地登記費(fèi)、房屋所有權(quán)登記費(fèi)等行政性收費(fèi)，有關(guān)部門一律免收。

　　第九條　對(duì)已具備封閉貸款條件的企業(yè)，貸款人要與企業(yè)簽訂"封閉貸款協(xié)議書"，并及時(shí)向政府有關(guān)部門通報(bào)有關(guān)情況。

　　第十條　對(duì)已具備封閉貸款條件的企業(yè)，貸款人應(yīng)根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期合理確定貸款期限，要按照以銷定貸原則，對(duì)其產(chǎn)品整個(gè)生產(chǎn)銷售過程中合理資金需要提供貸款支持。

　　第十一條　貸款利率按人民銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。

　　第四章　貸款的運(yùn)行與管理

　　第十二條　貸款人應(yīng)為企業(yè)開立封閉貸款結(jié)算專戶，實(shí)行?？顚Ｓ?、單獨(dú)考核。貸款人對(duì)企業(yè)的貸款用途要逐筆審核，保證貸款用于產(chǎn)品當(dāng)期生產(chǎn)的各項(xiàng)直接和合理間接支出。

　　第十三條　封閉貸款及回籠貨款的使用必須實(shí)行"雙簽"制度，要有企業(yè)和貸款人雙方的簽字方能支付款項(xiàng)。

　　第十四條　貸款在封閉運(yùn)行期間，貸款人不得從專戶中扣取老的貸款和欠息；企業(yè)不能用其支付拖欠的工資，不得用專戶上的資金支付企業(yè)的其他債務(wù)支出；有關(guān)部門不能從專戶中扣收老的欠稅及各種費(fèi)用；司法部門不應(yīng)以企業(yè)其他債務(wù)糾紛為由，凍結(jié)封閉貸款賬戶和扣收專戶資金（由最高人民法院另行發(fā)文）。

　　第十五條　企業(yè)應(yīng)保證產(chǎn)品銷售收入及時(shí)足額劃入專戶，封閉運(yùn)行，不得挪作它用。

　　第十六條　本期產(chǎn)品生產(chǎn)銷售結(jié)束后，對(duì)銷售收入實(shí)行保值分利。在保證當(dāng)期稅款足額繳納以及封閉貸款本息按期歸還的基礎(chǔ)上，對(duì)盈利部分，允許企業(yè)按貸款協(xié)議約定支付所欠工資、歸還所欠稅款、歸還老貸款本息或用于其他合理支出。

　　第十七條　貸款人對(duì)封閉貸款使用效果較好，能夠按期歸還新增貸款本息的企業(yè)，可按照封閉貸款條件及時(shí)連續(xù)給予貸款支持，封閉運(yùn)行，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常周轉(zhuǎn)。

　　第五章　貸款的監(jiān)督與檢查

　　第十八條　貸款人應(yīng)對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和往來款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)封閉貸款進(jìn)行跟蹤檢查，指定專人跟蹤管理。要建立封閉貸款統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度，定期向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和上級(jí)行報(bào)告，同時(shí)將企業(yè)執(zhí)行封閉貸款的情況，向有關(guān)部門通報(bào)。

　　第十九條　貸款人對(duì)企業(yè)銷貨款未進(jìn)專戶、擠占挪用封閉貸款或有逃廢銀行債務(wù)行為的，有權(quán)停止發(fā)放貸款，并扣收原發(fā)放的貸款；對(duì)無力還清的貸款，有權(quán)要求擔(dān)保單位承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或處置抵（質(zhì)）押物。

　　第二十條　企業(yè)在貸款人發(fā)放封閉貸款期間，要及時(shí)向貸款人提供必要的經(jīng)營(yíng)情況和有關(guān)報(bào)表；要配合貸款人對(duì)封閉貸款的檢查，如實(shí)提供所需資料。

　　第二十一條　政府有關(guān)部門要定期檢查監(jiān)督企業(yè)封閉運(yùn)行情況；對(duì)違反封閉貸款管理規(guī)定的，要及時(shí)采取措施，監(jiān)督企業(yè)立即改正。

　　第二十二條　人民銀行各分支行要協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行，與地方政府及有關(guān)部門密切配合，幫助企業(yè)落實(shí)各項(xiàng)封閉運(yùn)行的條件，并對(duì)封閉貸款的情況定期檢查，加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，及時(shí)解決，如有特殊情況，應(yīng)及時(shí)向人民銀行總行報(bào)告。

　　第六章　附　　則

　　第二十三條　已列入計(jì)劃三年內(nèi)破產(chǎn)、兼并的企業(yè)不屬于本辦法適用范圍。外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的封閉貸款管理辦法由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。

　　第二十四條　有關(guān)商業(yè)銀行總行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)中國(guó)人民銀行總行備案。

　　第二十五條　本辦法由中國(guó)人民銀行總行會(huì)同有關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋和修改。

　　第二十六條　本辦法自公布之日起施行。