各轄市、區(qū)人民政府，市各委辦局，市各公司、直屬單位：

　　現(xiàn)將《常州市城市建設(shè)投融資管理暫行規(guī)定》頒發(fā)給你們，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　二○○六年八月三十日

　　常州市城市建設(shè)投融資管理暫行規(guī)定

　　第一章 總 則

　　第一條 為深化城市建設(shè)投融資體制改革，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，融資方式市場化，規(guī)范政府性城市建設(shè)資金管理，促進(jìn)城市建設(shè)快速、健康發(fā)展，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本規(guī)定。

　　第二條 本市行政區(qū)域內(nèi)市本級(jí)政府性城市建設(shè)投融資管理，適用本規(guī)定。

　　第三條 政府性城市建設(shè)投融資主體包括：市土地收購儲(chǔ)備中心、城市建設(shè)（集團(tuán)）有限公司、交通產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、水利建設(shè)投資開發(fā)有限公司、民防建設(shè)投資有限公司及市政府根據(jù)需要確定的其他單位（以下簡稱“城市建設(shè)投融資主體”）。

　　第四條 各城市建設(shè)投融資主體按照市場運(yùn)作、自求平衡、依法經(jīng)營、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的原則運(yùn)作。

　　第五條 建立政府性城市建設(shè)投融資管理聯(lián)席會(huì)議制度。政府性城市建設(shè)投融資管理聯(lián)席會(huì)議（以下簡稱“聯(lián)席會(huì)議”）由市政府領(lǐng)導(dǎo)牽頭，市發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)、規(guī)劃、國土資源、建設(shè)、交通、水利、人防等職能部門參加。

　　聯(lián)席會(huì)議研究、審議政府性城市建設(shè)項(xiàng)目中、長期規(guī)劃和年度計(jì)劃以及預(yù)算平衡方案，報(bào)市政府審批；根據(jù)市政府確定的年度建設(shè)項(xiàng)目投資計(jì)劃及指令性項(xiàng)目任務(wù)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、統(tǒng)籌論證投融資方案、督促落實(shí)重大投融資計(jì)劃。

　　第二章 單位職責(zé)

　　第六條 市國土資源、建設(shè)、交通、水利、人防等主管部門根據(jù)市政府確定的城市建設(shè)發(fā)展總體目標(biāo)，提出分年度投資建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃及資金需求和來源。

　　市發(fā)展改革、財(cái)政部門對(duì)相關(guān)部門提出的年度項(xiàng)目計(jì)劃和資金需求進(jìn)行審核、匯總、平衡后，報(bào)聯(lián)席會(huì)議審議并向市政府提出項(xiàng)目計(jì)劃、資金預(yù)算建議方案；負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施市政府批準(zhǔn)的項(xiàng)目計(jì)劃、資金預(yù)算。

　　市規(guī)劃部門按照職責(zé)實(shí)施政府性城市建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)劃編制、審核確定和監(jiān)督實(shí)施。

　　市國土資源部門負(fù)責(zé)相關(guān)建設(shè)用地收購、儲(chǔ)備、前期開發(fā)和供應(yīng)，對(duì)市政府明確由各投融資主體進(jìn)行前期開發(fā)的地塊按規(guī)定做好相關(guān)工作。

　　市審計(jì)部門依法對(duì)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)監(jiān)督。

　　第七條 各城市建設(shè)投融資主體根據(jù)市政府授權(quán)按市場化原則運(yùn)作相應(yīng)資產(chǎn)、城市資源；承擔(dān)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目資金融通、投資管理和以國有資本融合民間資本、國際資本，以市場化方式籌措、運(yùn)作城市建設(shè)資金；承擔(dān)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)管理和融資的還本付息等相關(guān)職責(zé)。

　　第八條 項(xiàng)目法人對(duì)其承擔(dān)的政府性建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施具體管理，履行項(xiàng)目策劃、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)保值增值等職責(zé)。

　　第三章 項(xiàng)目計(jì)劃與資金預(yù)算管理

　　第九條 政府性城市建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目計(jì)劃和資金預(yù)算管理。市發(fā)展改革、財(cái)政部門按照市政府確定的年度建設(shè)項(xiàng)目，組織實(shí)施項(xiàng)目計(jì)劃、資金預(yù)算的管理。

　　市各相關(guān)職能部門、各城市建設(shè)投融資主體根據(jù)職責(zé)，于每年10月底前提出下一年度建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃、投資規(guī)模、融資規(guī)模、實(shí)施計(jì)劃等報(bào)市發(fā)展改革、財(cái)政部門。

　　第十條 市發(fā)展改革、財(cái)政部門牽頭對(duì)各相關(guān)職能部門、單位上報(bào)的項(xiàng)目計(jì)劃、投資規(guī)模、融資規(guī)模、實(shí)施計(jì)劃等，結(jié)合中、長期政府性建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃、年度建設(shè)需要、財(cái)力供給等進(jìn)行匯總、審核、論證，綜合平衡項(xiàng)目和資金安排，形成下一年度市本級(jí)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目、資金預(yù)算總計(jì)劃（草案），提交聯(lián)席會(huì)議審議并報(bào)市政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　政府性城市建設(shè)項(xiàng)目年度計(jì)劃、資金預(yù)算一般不予追加、調(diào)整。特殊情況下確需追加、調(diào)整，應(yīng)嚴(yán)格按下列程序辦理：

　　（一）追加建設(shè)項(xiàng)目、資金預(yù)算的，按前款規(guī)定的程序報(bào)批。經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，追加列入年度政府性建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃及資金預(yù)算。未經(jīng)市政府批準(zhǔn)追加的，有關(guān)部門不得安排資金投入，不得組織實(shí)施相關(guān)項(xiàng)目；

　?。ǘ┱{(diào)整建設(shè)項(xiàng)目、資金預(yù)算的，按前款規(guī)定的程序報(bào)批。經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，各相關(guān)部門按職責(zé)調(diào)整年度項(xiàng)目計(jì)劃、資金預(yù)算并組織實(shí)施。

　　第十一條 跨年度實(shí)施的政府性城市建設(shè)項(xiàng)目及其資金預(yù)算，按原批準(zhǔn)方案跨年度執(zhí)行，執(zhí)行期間不再逐年上報(bào)、審核、批復(fù)。

　　第四章 投融資管理

　　第十二條 各城市建設(shè)投融資主體組織實(shí)施政府性建設(shè)項(xiàng)目資金的投融資業(yè)務(wù)。市發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)等部門按職責(zé)進(jìn)行相應(yīng)的管理和監(jiān)督。

　　第十三條 各城市建設(shè)投融資主體根據(jù)市政府下達(dá)的市本級(jí)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目、資金預(yù)算總計(jì)劃及其明確的資金籌措方式、規(guī)模等，區(qū)分債務(wù)性融資、股權(quán)性融資等制訂具體融資方案。

　　債務(wù)性融資主要指向金融機(jī)構(gòu)貸款、發(fā)行債券及信托基金等項(xiàng)目融資。債務(wù)性融資方案應(yīng)包括：可行性論證、融資總規(guī)模、實(shí)施步驟、資金使用方向、債務(wù)期限、利率、意向金融機(jī)構(gòu)、還貸來源、本息償付方式等。

　　股權(quán)性融資主要指股票上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股份合作、BOT方式等項(xiàng)目融資。股權(quán)性融資方案應(yīng)包括：可行性論證、融資總規(guī)模、實(shí)施主體、實(shí)施時(shí)間、實(shí)施步驟、資金使用方向等。

　　各城市建設(shè)投融資主體應(yīng)將下一年度的具體融資方案連同年度融資申請(qǐng)報(bào)告，于每年10月底前報(bào)送市財(cái)政部門。

　　第十四條 市財(cái)政部門對(duì)各城市建設(shè)投融資主體年度融資申請(qǐng)報(bào)告及相關(guān)的融資方案進(jìn)行初審并報(bào)聯(lián)席會(huì)議審議。市財(cái)政部門根據(jù)聯(lián)席會(huì)議審議結(jié)果向城市建設(shè)投融資主體下達(dá)年度融資方案批復(fù)。未經(jīng)審議批復(fù)或未按批復(fù)要求執(zhí)行所產(chǎn)生的債務(wù)、費(fèi)用等，由各城市建設(shè)投融資主體自行承擔(dān)。

　　因市本級(jí)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目、資金預(yù)算總計(jì)劃追加、調(diào)整等因素造成在年度融資方案之外需進(jìn)行專項(xiàng)融資的，按照前款規(guī)定程序?qū)徟?/p>

　　第十五條 各城市建設(shè)投融資主體在債務(wù)性融資中需要提供有關(guān)方擔(dān)保的，應(yīng)在融資方案中予以說明。

　　嚴(yán)格區(qū)分政府性城市建設(shè)融資債務(wù)和單位經(jīng)營性債務(wù)。凡經(jīng)營性債務(wù)及其擔(dān)保的責(zé)任一律由各城市建設(shè)投融資主體自行負(fù)責(zé)。

　　城市建設(shè)投融資主體原則上不得為政府確定的城市建設(shè)投融資主體之外的其他單位或個(gè)人提供擔(dān)保。因政府性城市建設(shè)投融資等原因確需提供擔(dān)保的，應(yīng)及時(shí)報(bào)財(cái)政部門備案。

　　第十六條 各城市建設(shè)投融資主體定期向聯(lián)席會(huì)議報(bào)告融資業(yè)務(wù)開展進(jìn)度，分別說明債務(wù)性、股權(quán)性融資計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行情況。

　　聯(lián)席會(huì)議對(duì)各城市建設(shè)投融資主體債務(wù)性融資業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、存在問題等進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。對(duì)股權(quán)性融資業(yè)務(wù)進(jìn)行分析、論證，推進(jìn)融資業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。

　　各城市建設(shè)投融資主體在債務(wù)性融資業(yè)務(wù)發(fā)生并正式生效后，于次月7日前將融資合約等材料報(bào)市財(cái)政部門建檔。同時(shí)將上月發(fā)生的股權(quán)性融資業(yè)務(wù)方案等材料及執(zhí)行結(jié)果報(bào)財(cái)政部門備案。

　　第十七條 市財(cái)政部門對(duì)各城市建設(shè)投融資主體履行財(cái)政監(jiān)管職責(zé)，依法對(duì)其政府性建設(shè)項(xiàng)目投融資業(yè)務(wù)、債務(wù)平衡、資金控制、成本核算等實(shí)施財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督。

　　市審計(jì)部門依法對(duì)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)監(jiān)督。

　　第十八條 各城市建設(shè)投融資主體應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機(jī)制的作用，以市場化原則運(yùn)作授權(quán)經(jīng)營資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)保值增值。城市建設(shè)投融資主體應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等有關(guān)規(guī)定自主決定自營項(xiàng)目的投融資業(yè)務(wù)，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。嚴(yán)格區(qū)分政府性城市建設(shè)項(xiàng)目與自營項(xiàng)目投融資業(yè)務(wù)，合理分配費(fèi)用，嚴(yán)禁套用資金、擠占成本。

　　第五章 資金管理

　　第十九條 按照綜合平衡、提高效率、加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，加強(qiáng)政府性建設(shè)項(xiàng)目資金管理，提高投資效益。

　　市財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目的資金管理，確保政府性城市建設(shè)資金管理有序、規(guī)范、正常進(jìn)行。

　　第二十條 各城市建設(shè)投融資主體嚴(yán)格區(qū)分政府性城市建設(shè)資金、經(jīng)營業(yè)務(wù)資金和日常管理資金。對(duì)通過政府性城市建設(shè)項(xiàng)目融通資金、財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排資金、其他用于政府性城市建設(shè)項(xiàng)目的資金等實(shí)行專戶管理、統(tǒng)一核算。

　　各城市建設(shè)投融資主體根據(jù)市本級(jí)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目、資金預(yù)算總計(jì)劃等按季編制投資支出計(jì)劃并組織實(shí)施。市財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)資金支出計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

　　第二十一條 市財(cái)政部門根據(jù)各城市建設(shè)投融資主體運(yùn)轉(zhuǎn)特點(diǎn)、管理需要和工程項(xiàng)目的特殊性，制定城市建設(shè)投融資主體財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算制度和政府性城市建設(shè)資金撥付審核管理辦法，統(tǒng)一城市建設(shè)投融資業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，規(guī)范建設(shè)單位及申請(qǐng)用款單位申報(bào)手續(xù)、工程進(jìn)度審核標(biāo)準(zhǔn)、資金撥付控制比例、竣工決算與驗(yàn)收審計(jì)、工程資金結(jié)算審批程序等基本要求與操作規(guī)程。

　　第六章 監(jiān)督考核

　　第二十二條 各城市建設(shè)投融資主體在組織實(shí)施政府性城市建設(shè)項(xiàng)目中，出現(xiàn)重大質(zhì)量事故、重大違紀(jì)問題、大額索賠、建設(shè)資金嚴(yán)重缺口、工期長時(shí)間延誤等情況，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)職能部門、聯(lián)席會(huì)議、市政府報(bào)告，接受市政府、聯(lián)席會(huì)議及相關(guān)部門的監(jiān)督。

　　第二十三條 聯(lián)席會(huì)議及市各相關(guān)職能部門，對(duì)各城市建設(shè)投融資主體及其承擔(dān)的政府性城市建設(shè)項(xiàng)目，依照本規(guī)定實(shí)施監(jiān)督，督促城市建設(shè)投融資主體、項(xiàng)目建設(shè)單位、項(xiàng)目施工單位按本規(guī)定開展政府性城市建設(shè)項(xiàng)目投融資及項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)政府性城市建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。

　　第二十四條 制定城市建設(shè)投融資管理目標(biāo)考核獎(jiǎng)懲辦法，完善考核體系，激發(fā)各城市建設(shè)投融資主體的積極性。年終由市發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)部門對(duì)市政府下達(dá)給各城市建設(shè)投融資主體的年度工作目標(biāo)、政府性城市建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃、政府性城市建設(shè)項(xiàng)目資金預(yù)算等的執(zhí)行情況進(jìn)行考核，形成書面報(bào)告。市財(cái)政部門對(duì)照考核獎(jiǎng)懲辦法提出獎(jiǎng)懲建議?？己藞?bào)告及獎(jiǎng)懲建議經(jīng)聯(lián)席會(huì)議審議，報(bào)市政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第七章 附 則

　　第二十五條 各轄市、區(qū)政府性城市建設(shè)投融資管理，可參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十六條 本規(guī)定自2006年9月1日起施行。本市以前有關(guān)政府性城市建設(shè)投融資管理規(guī)定與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。