各市人民政府，各縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，各大企業(yè)，各高等院校：

　　為認(rèn)真貫徹落實(shí)《國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知》（國發(fā)（2005）34號(hào)，以下簡稱《通知》）精神，營造有利于上市公司規(guī)范發(fā)展的環(huán)境，支持和督促上市公司全面提高質(zhì)量，促進(jìn)資本市場持續(xù)健康發(fā)展，結(jié)合我省實(shí)際，現(xiàn)提出如下意見：

　　一、充分認(rèn)識(shí)提高上市公司質(zhì)量的重要意義

　　上市公司是資本市場發(fā)展的基石，是我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中最具發(fā)展優(yōu)勢(shì)的群體。提高上市公司質(zhì)量是夯實(shí)資本市場基礎(chǔ)，促進(jìn)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展的根本；是增強(qiáng)資本市場吸引力和活力，充分發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置功能的關(guān)鍵，對(duì)于促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。

　　目前，我省共有境內(nèi)上市公司78家，行業(yè)分布廣泛，已成為我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量。上市公司的質(zhì)量直接影響著全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，關(guān)系到2010年全省提前建成小康社會(huì)及2020年提前基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的宏偉目標(biāo)。經(jīng)過十多年的努力，我省上市公司不斷發(fā)展壯大，為全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。但由于受體制、機(jī)制、理念、環(huán)境等多種因素的影響，我省相當(dāng)一部分上市公司還存在著法人治理結(jié)構(gòu)不完善、信息披露不規(guī)范、違規(guī)擔(dān)保、大股東占用公司資金、誠信意識(shí)不強(qiáng)等方面的問題。認(rèn)真解決這些問題，規(guī)范上市公司運(yùn)作，提高上市公司質(zhì)量，已經(jīng)成為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期推進(jìn)資本市場健康發(fā)展的一項(xiàng)重要任務(wù)。各級(jí)政府、各有關(guān)部門要深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)《通知》精神，充分認(rèn)識(shí)提高上市公司質(zhì)量的重要性和緊迫性，增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，采取切實(shí)有效措施，營造規(guī)范發(fā)展環(huán)境，支持和督促上市公司全面提高質(zhì)量。

　　二、完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升上市公司治理水平

　?。ㄒ唬┥鲜泄疽獓?yán)格按照《公司法》、外商投資相關(guān)法律法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，完善公司治理結(jié)構(gòu)。要認(rèn)真落實(shí)股東大會(huì)法定職權(quán)，嚴(yán)格遵守議事規(guī)程和表決程序的有關(guān)規(guī)定，真正使股東大會(huì)成為充分表達(dá)全體股東意見的名副其實(shí)的公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事會(huì)要對(duì)全體股東負(fù)責(zé)，嚴(yán)格履行法定職責(zé)。嚴(yán)禁將股東大會(huì)職權(quán)下放給董事會(huì)和將經(jīng)理職權(quán)隨意上收給董事會(huì)。要設(shè)立以獨(dú)立董事為主的審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)并充分發(fā)揮其作用，要為獨(dú)立董事及相關(guān)委員會(huì)提供其充分發(fā)揮作用的良好條件。監(jiān)事會(huì)要認(rèn)真發(fā)揮對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理層的監(jiān)督作用，公司要為監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)落實(shí)必要的條件。經(jīng)理層要嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)和董事會(huì)決定，自覺接受董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。董事會(huì)秘書要認(rèn)真履行法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職責(zé)，充分發(fā)揮職能作用。

　　（二）規(guī)范控股股東或?qū)嶋H控制人的行為，維護(hù)上市公司的獨(dú)立性。上市公司要在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等方面與控股股東徹底分開。各級(jí)政府、各有關(guān)部門要督促控股股東按照法律規(guī)定行使出資人權(quán)利，防止其越權(quán)侵害上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，防止其利用控制權(quán)強(qiáng)行干預(yù)公司運(yùn)作，損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益。

　?。ㄈ┘訌?qiáng)對(duì)上市公司高管人員的激勵(lì)和約束，加大對(duì)上市公司高管人員及控股股東違規(guī)行為的懲戒力度。一是積極支持和督促上市公司探索并規(guī)范激勵(lì)機(jī)制。各有關(guān)單位要按照中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于發(fā)布〈上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法〉（試行）的通知》（證監(jiān)公司字（2005）151號(hào)）要求，做好相關(guān)工作，通過股權(quán)激勵(lì)等多種方式，充分調(diào)動(dòng)上市公司高管人員及員工的積極性。二是建立國有控股上市公司的業(yè)績考核掛鉤制度，將國有控股上市公司的規(guī)范運(yùn)作水平、經(jīng)營業(yè)績和利用資本市場的效能與控股股東的業(yè)績考核掛鉤。三是對(duì)上市公司及其控股股東高管人員涉嫌違規(guī)或?qū)`規(guī)事項(xiàng)整改不力，損害國家和公眾投資者權(quán)益的，以及被證券監(jiān)管部門認(rèn)定為“不適當(dāng)人選”的，涉及國有控股上市公司的，國有資產(chǎn)監(jiān)管部門和相關(guān)市、縣政府要按人事管理權(quán)限，依照法定程序?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人予以調(diào)整或作出相應(yīng)處理。

　　三、提高上市公司透明度，保護(hù)中小投資者合法權(quán)益

　　（一）上市公司要切實(shí)履行信息披露義務(wù)，保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，增強(qiáng)信息披露的有效性。公司股東及其他信息披露義務(wù)人，要積極配合和協(xié)助上市公司履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。上市公司要積極做好投資者關(guān)系管理工作，拓寬與投資者的溝通渠道。同時(shí)，要嚴(yán)格保密制度，杜絕泄漏內(nèi)幕信息，保障投資者平等獲取信息的權(quán)利。

　?。ǘ┘訌?qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)證券執(zhí)業(yè)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)審計(jì)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)在我省執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)督管理，督促其勤勉盡責(zé)，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，杜絕虛假和失真的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。對(duì)中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人違法違規(guī)行為要公布其失信和違規(guī)記錄，加大責(zé)任追究力度。

　?。ㄈ┘訌?qiáng)對(duì)上市公司信息披露的監(jiān)督管理。證券監(jiān)管部門要以打擊虛假披露為重點(diǎn)，強(qiáng)化上市公司信息披露責(zé)任，建立健全相關(guān)責(zé)任追究機(jī)制。各級(jí)政府及有關(guān)部門要對(duì)證券監(jiān)管部門的相關(guān)工作予以積極支持與協(xié)助。

　　四、加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)股權(quán)分置改革

　　股權(quán)分置改革是黨中央、國務(wù)院做出的重大決策，是資本市場的一項(xiàng)重大制度性變革。通過股權(quán)分置改革消除非流通股和流通股的流通制度差異，有利于形成流通股股東和非流通股股東的共同利益基礎(chǔ)，對(duì)提高上市公司質(zhì)量具有重要作用。省金融辦負(fù)責(zé)股權(quán)分置改革工作的牽頭組織和整體協(xié)調(diào)，省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)統(tǒng)籌考慮股權(quán)分置改革與我省經(jīng)濟(jì)布局、企業(yè)改革和結(jié)構(gòu)性戰(zhàn)略調(diào)整，省屬及以下國有控股上市公司的股權(quán)分置改革工作由省國資委負(fù)責(zé)，中央屬國有控股和民營控股上市公司的股權(quán)分置改革工作由山東證監(jiān)局負(fù)責(zé)。有關(guān)方面要按照總體安排、分類指導(dǎo)、完善制度的要求，加強(qiáng)對(duì)改革的組織領(lǐng)導(dǎo)，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)股權(quán)分置改革。各級(jí)政府要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排當(dāng)?shù)厣鲜泄竟筛墓ぷ鳎?006年上半年基本完成股權(quán)分置改革工作。

　　五、加大綜合監(jiān)管力度，解決影響上市公司質(zhì)量的突出問題

　?。ㄒ唬┎扇∏袑?shí)措施，限期解決上市公司資金被占用和違規(guī)擔(dān)保問題。省屬及以下國有控股上市公司的“清欠解?！保ㄇ鍍斂毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人侵占上市公司的資金，解除上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保）工作由省國資委、發(fā)展改革委會(huì)同公司所在地設(shè)區(qū)的市政府督促解決；中央屬國有控股和民營控股上市公司的“清欠解?！惫ぷ饔缮綎|證監(jiān)局、省發(fā)展改革委會(huì)同公司所在地設(shè)區(qū)的市政府督促解決。各級(jí)政府、各有關(guān)部門要加大非經(jīng)營性占用上市公司資金的清理力度，督促控股股東或?qū)嶋H控制人采取現(xiàn)金清償、紅利抵債、以股抵債、以資抵債以及結(jié)合股權(quán)分置改革等多種方式，加快清償速度，務(wù)必在2006年第三季度前償還完畢。要堅(jiān)決遏制上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保行為，督促上市公司根據(jù)有關(guān)法規(guī)明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保審議程序，及時(shí)披露對(duì)外擔(dān)保情況，切實(shí)防范上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)限期內(nèi)未完成“清欠解保”任務(wù)、新發(fā)生非經(jīng)營性占用行為或違規(guī)擔(dān)保行為的上市公司，要對(duì)控股股東、實(shí)際控制人、上市公司主要負(fù)責(zé)人一并追究責(zé)任。

　　（二）對(duì)部分上市公司存在的募集資金使用不合規(guī)、關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范、信息披露虛假、盈利能力差等問題，各級(jí)政府及有關(guān)部門要高度重視，積極配合證券監(jiān)管部門加強(qiáng)監(jiān)管，形成合力，推動(dòng)問題的解決。

　?。ㄈ┘哟髮?duì)上市公司違法違規(guī)問題的查處力度。各地要堅(jiān)決克服地方保護(hù)主義，對(duì)本地上市公司存在的問題不隱瞞、不回避，積極協(xié)助證券監(jiān)管部門對(duì)有關(guān)違法違規(guī)問題進(jìn)行調(diào)查處理。對(duì)存在的問題要采取切實(shí)措施，嚴(yán)厲查處。

　　六、采取有效措施，支持上市公司做優(yōu)做強(qiáng)

　?。ㄒ唬┲С謨?yōu)質(zhì)企業(yè)利用資本市場做優(yōu)做強(qiáng)。省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)牽頭，制定上市公司做優(yōu)做強(qiáng)的總體規(guī)劃。省發(fā)展改革委、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局等有關(guān)部門要積極支持具備再融資條件的上市公司利用資本市場直接融資功能進(jìn)行再融資，為企業(yè)做大做強(qiáng)創(chuàng)造條件。各級(jí)政府、各有關(guān)部門要積極支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)改制上市，研究制定扶持優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，推動(dòng)國有企業(yè)依托資本市場進(jìn)行重組改制，支持具備條件的優(yōu)質(zhì)大型企業(yè)實(shí)現(xiàn)整體上市，使優(yōu)質(zhì)資源向上市公司集中。對(duì)于輔導(dǎo)結(jié)束的企業(yè)，山東證監(jiān)局要嚴(yán)格調(diào)查評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真做好現(xiàn)場檢查，從源頭上把住上市公司的質(zhì)量關(guān)。

　?。ǘ┰鰪?qiáng)我省上市公司核心競爭力、盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。上市公司要通過技術(shù)創(chuàng)新、降低成本、改進(jìn)管理等措施，保證產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量，保持產(chǎn)品和服務(wù)在市場上的競爭力，各級(jí)政府、各有關(guān)部門要在相關(guān)政策上給予上市公司積極支持。

　　（三）積極推動(dòng)上市公司進(jìn)行實(shí)質(zhì)性、戰(zhàn)略性的并購重組。推動(dòng)上市公司資產(chǎn)重組要著力引進(jìn)優(yōu)質(zhì)戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，整合優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，提升主業(yè)競爭力。各級(jí)政府、各有關(guān)部門要簡化程序，在人員安置、土地資產(chǎn)處置、非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離等方面給予政策支持。支持績差上市公司特別是國有控股上市公司按照市場化原則進(jìn)行資產(chǎn)重組和債務(wù)重組，改善經(jīng)營狀況。支持上市公司抓住機(jī)遇，把資產(chǎn)重組與股權(quán)分置改革工作結(jié)合起來，以向上市公司注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)為對(duì)價(jià)進(jìn)行股改。

　　切實(shí)防范惡意收購與惡意重組，尤其是優(yōu)質(zhì)上市公司引進(jìn)外來投資者時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)重組方的資信情況考察。凡國有控股上市公司引進(jìn)外來投資者，由于決策失誤使公司遭受重大損失的，國有資產(chǎn)監(jiān)管、發(fā)展改革、監(jiān)察等部門要認(rèn)真調(diào)查，追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

　?。ㄋ模┘訌?qiáng)上市公司誠信建設(shè)。有關(guān)部門要進(jìn)一步完善監(jiān)管信息系統(tǒng)，建立信用信息及監(jiān)管信息共享機(jī)制，對(duì)嚴(yán)重失信和違規(guī)者予以公開曝光，加大對(duì)失信行為的懲罰力度。

　?。ㄎ澹I造有利于上市公司規(guī)范發(fā)展的輿論氛圍。切實(shí)發(fā)揮好新聞媒體的輿論引導(dǎo)和監(jiān)督作用，新聞媒體要客觀、真實(shí)、全面地報(bào)道上市公司情況，切實(shí)防范并及時(shí)糾正對(duì)上市公司的失實(shí)報(bào)道，嚴(yán)肅懲處違背事實(shí)、蓄意美化或詆毀上市公司的行為，避免誤導(dǎo)投資者。

　　七、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全監(jiān)管協(xié)作機(jī)制

　　提高上市公司質(zhì)量工作涉及面廣、任務(wù)重，各地、各有關(guān)部門要高度重視，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立對(duì)上市公司綜合監(jiān)管的分工協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，對(duì)越權(quán)干預(yù)上市公司運(yùn)作、損害上市公司及股東利益的有關(guān)責(zé)任人要及時(shí)采取措施予以查處。省金融辦、發(fā)展改革委負(fù)責(zé)牽頭制定對(duì)陷入危機(jī)、可能對(duì)社會(huì)穩(wěn)定造成重大影響的上市公司托管的具體辦法并組織實(shí)施。山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局負(fù)責(zé)對(duì)所轄上市公司的全面監(jiān)管；省國資委、發(fā)展改革委分別負(fù)責(zé)規(guī)范省屬國有控股上市公司、非省屬國有控股上市公司控股股東的行為；人行濟(jì)南分行、山東銀監(jiān)局、山東證監(jiān)局要建立有效、便捷的信息交流與共享渠道；公安部門要依法嚴(yán)厲打擊各類違法行為；發(fā)展改革、工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門要與有關(guān)監(jiān)管部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，為加強(qiáng)對(duì)上市公司的監(jiān)管提供便利。

　　各級(jí)政府要高度重視上市公司的風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作，建立完善上市公司退市、重大突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)防范、特殊公司的托管等方面的工作機(jī)制，及時(shí)采取有效措施，維護(hù)上市公司的經(jīng)營秩序、財(cái)產(chǎn)安全和社會(huì)穩(wěn)定。

　　山東省人民政府
二○○六年五月十五日