各市、區(qū)人民政府，蘇州工業(yè)園區(qū)、蘇州高新區(qū)管委會(huì)；市各有關(guān)部門，各市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司：

　　現(xiàn)將《蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　蘇州市人民政府辦公室
二○○六年九月二十一日

蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法

　　第一章　總　則

　　第一條［目的和依據(jù)］為依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有企業(yè)投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等國(guó)家法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，以及《蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司監(jiān)督管理暫行辦法》等文件精神，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本辦法。

　　第二條［適用對(duì)象］本辦法適用于蘇州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）、履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資公司）和市國(guó)資公司直接出資的全資企業(yè)、50%以上（含50%）的控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資公司所屬企業(yè)）。

　　第三條［投資原則］投資應(yīng)遵循以下原則：

　?。ㄒ唬┳袷胤伞⒎ㄒ?guī)，符合國(guó)家和本市產(chǎn)業(yè)政策；

　?。ǘ┓媳臼袊?guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整總體要求；

　?。ㄈ┓掀髽I(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，有利于突出主業(yè)、增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力、提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；

　?。ㄋ模┩顿Y規(guī)模與企業(yè)實(shí)力、融資能力相匹配；

　?。ㄎ澹┢髽I(yè)投資決策堅(jiān)持審慎原則，符合投資決策程序和管理制度。

　　第四條［投資范圍］ 本辦法所稱的投資是指以貨幣、實(shí)物、有價(jià)證券或無形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括：

　?。ㄒ唬┗窘ㄔO(shè)和技術(shù)改造等固定資產(chǎn)類投資；

　?。ǘ┰O(shè)立全資企業(yè)、國(guó)內(nèi)外收購(gòu)兼并、合資合作聯(lián)營(yíng)、對(duì)所出資企業(yè)追加投資等股權(quán)類投資；

　?。ㄈ┳C券投資、期貨投資、委托理財(cái)、信托等金融類投資；

　?。ㄋ模┮陨衔戳忻鞯钠渌问降耐顿Y。

　　考慮到金融類投資在管理上的特殊性、復(fù)雜性，目前暫不按本辦法實(shí)施管理，今后將另行制定管理辦法。

　　第五條［可行性研究論證］市國(guó)資公司及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目決策必須經(jīng)過前期可行性研究論證，并按規(guī)范編制可行性研究報(bào)告。

　　第六條［投資的分類管理］市國(guó)資委對(duì)國(guó)有資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)施備案管理和核準(zhǔn)管理，市政府已確定的投資項(xiàng)目均實(shí)施備案管理，其中政府投資項(xiàng)目按市政府有關(guān)管理辦法操作。

　　第七條［非金融類投資限制］嚴(yán)格限制非金融類企業(yè)從事委托理財(cái)和炒作股票、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)，適度控制企業(yè)購(gòu)買債券、基金、信托等金融產(chǎn)品。金融類企業(yè)（銀行、信托、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、信用社、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、金融控股公司、投資公司、證券公司等）及其上級(jí)國(guó)資公司的金融投資規(guī)模和比例應(yīng)當(dāng)與自身的權(quán)益和財(cái)務(wù)融資能力相匹配。

　　第二章　投資監(jiān)管的職責(zé)

　　第八條［市國(guó)資委職責(zé)］市國(guó)資委在企業(yè)投資中履行出資人職責(zé)，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)投資方向、投資決策程序和實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督，包括：

　?。ㄒ唬┙M織研究國(guó)有資本投資導(dǎo)向；

　?。ǘ徍似髽I(yè)的年度投資計(jì)劃，核準(zhǔn)企業(yè)的計(jì)劃外投資項(xiàng)目；

　　（三）對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理或核準(zhǔn)管理；

　?。ㄋ模┙M織開展投資效益分析評(píng)價(jià)，對(duì)重大投資項(xiàng)目組織實(shí)施稽查、審計(jì)、后評(píng)估等動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理；

　?。ㄎ澹┲笇?dǎo)企業(yè)建立健全投資管理制度、規(guī)范完善投資決策程序。

　?。┓采婕爸卮笸顿Y項(xiàng)目的，及時(shí)向市政府報(bào)告。

　　第九條［市國(guó)資公司職責(zé)］市國(guó)資公司是投資的責(zé)任主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：

　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)貫徹出資人意志，維護(hù)出資人權(quán)益，承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任；

　?。ǘ┴?fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的編制和執(zhí)行；

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究論證；

　　（四）負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；

　　（五）開展投資分析，組織投資管理，報(bào)告投資項(xiàng)目管理情況。

　?。?duì)所屬企業(yè)重大投資活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督和管理。

　　第十條［財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)］市國(guó)資委派出的財(cái)務(wù)總監(jiān)是對(duì)監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管的責(zé)任人，其職責(zé)是：

　　（一）負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)管企業(yè)執(zhí)行本辦法情況的監(jiān)督檢查；

　?。ǘ﹨⑴c審查投資項(xiàng)目的可行性研究論證；

　　（三）獨(dú)立向市國(guó)資委報(bào)告有關(guān)情況或提出書面意見。

　　第三章　年度投資計(jì)劃管理

　　第十一條［年度投資計(jì)劃］市國(guó)資公司及所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定本企業(yè)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。市國(guó)資公司年度投資計(jì)劃（含所屬企業(yè)投資項(xiàng)目）經(jīng)公司董事會(huì)討論通過并報(bào)市國(guó)資委審核通過后登記備案。年度投資計(jì)劃包括以下重點(diǎn)內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┠甓韧顿Y計(jì)劃書與相關(guān)文件、資料；

　?。ǘ┠甓韧顿Y規(guī)模與投資結(jié)構(gòu)；

　?。ㄈ┩顿Y方式及其比重結(jié)構(gòu)；

　?。ㄋ模┠甓韧顿Y進(jìn)度安排；

　?。ㄎ澹┩顿Y項(xiàng)目匯總表。

　　第十二條［年度投資計(jì)劃申報(bào)程序］編制年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)按照下列程序進(jìn)行：

　?。ㄒ唬┟磕甑谒募径扔墒袊?guó)資公司向市國(guó)資委提交下年度投資計(jì)劃草案，并提供投資項(xiàng)目的項(xiàng)目計(jì)劃書（或建議書）等相關(guān)文件或者材料；

　?。ǘ┦袊?guó)資委對(duì)市國(guó)資公司投資計(jì)劃草案進(jìn)行審核，并向市國(guó)資公司反饋審核意見；

　　（三）市國(guó)資公司根據(jù)市國(guó)資委審核意見，組織修改、完善年度投資計(jì)劃，并提交董事會(huì)審議；未設(shè)董事會(huì)的國(guó)資公司依據(jù)企業(yè)章程規(guī)定的程序進(jìn)行審議；

　　（四）市國(guó)資公司將經(jīng)審議決定的正式年度投資計(jì)劃、董事會(huì)決議報(bào)送市國(guó)資委備案。

　　第十三條［年度投資計(jì)劃審核］市國(guó)資委審核市國(guó)資公司年度投資計(jì)劃的重點(diǎn)為：

　?。ㄒ唬┩顿Y方向與國(guó)有資產(chǎn)調(diào)整和發(fā)展方向是否一致；

　　（二）投資規(guī)模與融資能力是否相匹配；

　?。ㄈ┩顿Y是否主要集中于企業(yè)核心業(yè)務(wù)；

　?。ㄋ模┩顿Y是否與其它市屬國(guó)有企業(yè)類同或重復(fù)；

　?。ㄎ澹┩顿Y行為是否過于分散（投資額原則上不得低于100萬元）。

　　第十四條［年度投資計(jì)劃調(diào)整］市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃。遇特殊情況需調(diào)整年度投資計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，并及時(shí)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

　　第十五條［年度投資分析報(bào)告］市國(guó)資公司應(yīng)在當(dāng)年度7月底之前將年度投資計(jì)劃上半年實(shí)施情況報(bào)市國(guó)資委。市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)編制年度投資分析報(bào)告，全面反映企業(yè)國(guó)有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、項(xiàng)目投資回報(bào)情況、金融投資情況等，并于下年度3月底前將有關(guān)情況報(bào)市國(guó)資委備案。

　　第四章　投資項(xiàng)目備案管理與核準(zhǔn)管理

　　第十六條［備案管理范圍］符合下列條件之一的投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理：

　?。ㄒ唬┙?jīng)市國(guó)資委審核批準(zhǔn)列入年度投資計(jì)劃，單項(xiàng)投資額不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)10%且低于1000萬元的投資項(xiàng)目；

　?。ǘ└鶕?jù)有關(guān)規(guī)定要求市國(guó)資委履行備案手續(xù)的投資項(xiàng)目或市政府已確定的投資項(xiàng)目。

　　第十七條［備案材料］屬于備案管理的投資項(xiàng)目，市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議（總經(jīng)理辦公會(huì)）召開后5個(gè)工作日內(nèi)向市國(guó)資委報(bào)送以下備案材料：

　?。ㄒ唬┩顿Y項(xiàng)目備案表；

　　（二）董事會(huì)（或總經(jīng)理辦公會(huì)）會(huì)議決議；

　?。ㄈ╉?xiàng)目概況、項(xiàng)目可行性研究、專家評(píng)審意見；

　?。ㄋ模┩顿Y協(xié)議書或投資意向書；

　?。ㄎ澹┯嘘P(guān)合作方的情況介紹、證明資料；

　?。┢渌嚓P(guān)資料。

　　第十八條［備案工作時(shí)間］市國(guó)資委自受理備案材料5個(gè)工作日內(nèi)，出具投資項(xiàng)目備案證明。

　　第十九條［核準(zhǔn)管理范圍］符合下列條件之一的投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理：

　?。ㄒ唬﹩雾?xiàng)投資額達(dá)到企業(yè)凈資產(chǎn)10%或單項(xiàng)投資額超過1000萬元（含1000萬元）的投資項(xiàng)目；

　?。ǘ┠甓韧顿Y計(jì)劃外的投資項(xiàng)目；

　?。ㄈ?duì)企業(yè)發(fā)展或出資人利益有重大影響的其他投資項(xiàng)目；

　?。ㄋ模└鶕?jù)國(guó)有關(guān)規(guī)定或市政府要求市國(guó)資委履行核準(zhǔn)手續(xù)的其他投資項(xiàng)目。

　　第二十條［核準(zhǔn)程序和材料］屬于核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，市國(guó)資公司應(yīng)在事前（一般在可行性研究階段）即向市國(guó)資委報(bào)告有關(guān)情況，凡涉及重大投資項(xiàng)目的，由市國(guó)資委及時(shí)向市政府報(bào)告。市國(guó)資公司應(yīng)在投資項(xiàng)目專家評(píng)審?fù)ㄟ^并召開董事會(huì)會(huì)議（總經(jīng)理辦公會(huì)）后5個(gè)工作日內(nèi)，向市國(guó)資委報(bào)送以下申請(qǐng)核準(zhǔn)材料：

　?。ㄒ唬┩顿Y項(xiàng)目申請(qǐng)核準(zhǔn)報(bào)告；

　?。ǘ┒聲?huì)（或總經(jīng)理辦公會(huì)）會(huì)議決議；

　?。ㄈ╉?xiàng)目概況、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、專家評(píng)審意見；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)近期財(cái)務(wù)報(bào)告；

　　（五）投資意向書；

　　（六）有關(guān)合作方的情況介紹、證明資料；

　?。ㄆ撸┢渌嚓P(guān)資料。

　　第二十一條［核準(zhǔn)工作時(shí)間］市國(guó)資委自受理核準(zhǔn)申請(qǐng)材料20個(gè)工作日內(nèi)，出具核準(zhǔn)意見；不同意核準(zhǔn)的項(xiàng)目，市國(guó)資委應(yīng)當(dāng)在上述時(shí)限內(nèi)向企業(yè)說明理由。如遇特殊情況在20個(gè)工作日內(nèi)不能出具核準(zhǔn)意見的，可延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)期限的理由告知企業(yè)。

　　第五章　投資項(xiàng)目監(jiān)督管理

　　第二十二條［材料真實(shí)性］市國(guó)資公司應(yīng)對(duì)所申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段取得核準(zhǔn)或備案證明的，市國(guó)資委在查實(shí)后，有權(quán)終止投資項(xiàng)目的實(shí)施或要求企業(yè)按程序重新辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。

　　第二十三條［項(xiàng)目變動(dòng)管理］已備案或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，市國(guó)資公司應(yīng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報(bào)告市國(guó)資委。市國(guó)資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求市國(guó)資公司重新辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

　　（一）資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；

　?。ǘ┩顿Y額超出計(jì)劃或預(yù)算20%（含20%）以上的；

　?。ㄈ┩顿Y股權(quán)比例發(fā)生變化的；

　　（四）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

　　（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。

　　第二十四條［項(xiàng)目實(shí)施期限］已備案或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在一年內(nèi)未實(shí)施的，市國(guó)資公司應(yīng)向市國(guó)資委申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原核準(zhǔn)、備案文件自行廢止。

　　第二十五條［其它申報(bào)事項(xiàng)］凡需向有關(guān)行政管理部門申報(bào)行政許可事項(xiàng)的投資項(xiàng)目，由市國(guó)資公司按相關(guān)管理部門規(guī)定的程序和要求負(fù)責(zé)報(bào)送。

　　第二十六條［投資決策評(píng)估］市國(guó)資公司在投資項(xiàng)目完成（或竣工）一年內(nèi)，需組織投資決策后評(píng)估工作，出具投資項(xiàng)目后評(píng)估報(bào)告，上報(bào)市國(guó)資委備案。

　　第二十七條［項(xiàng)目審計(jì)或后評(píng)估］市國(guó)資委對(duì)備案、核準(zhǔn)管理的投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，必要時(shí)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，市國(guó)資委根據(jù)需要組織項(xiàng)目審計(jì)或后評(píng)價(jià)。

　　第二十八條［責(zé)任追究］對(duì)違反有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定擅自進(jìn)行投資，造成國(guó)有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重問題的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，觸犯法律的，則由司法部門追究其相應(yīng)的法律責(zé)任。具體辦法另行制定。

　　第二十九條［加強(qiáng)考核］市國(guó)資公司執(zhí)行本辦法的情況納入公司經(jīng)營(yíng)者年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核。

　　第六章　附　則

　　第三十條［國(guó)資公司對(duì)子公司投資管理］市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法并結(jié)合各自企業(yè)的實(shí)際情況制定本公司投資管理制度，并報(bào)市國(guó)資委備案。

　　第三十一條［限制投資層次］市國(guó)資公司（一級(jí)企業(yè)）原則上不再投資或設(shè)立四級(jí)子企業(yè)。

　　第三十二條［解釋權(quán)］本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十三條［實(shí)施時(shí)間］本辦法自發(fā)布之日起施行。蘇國(guó)資改〔2006〕19號(hào)《關(guān)于明確市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資申報(bào)審批程序臨時(shí)規(guī)定的通知》同時(shí)廢止，本委文件中其他有關(guān)投資管理規(guī)定與本辦法有沖突的以本辦法為準(zhǔn)。