市屬各單位，各區(qū)、縣財政局，各財政分局：

　　為了認真貫徹市政府京政發(fā)〔1986〕97號通知，切實加強預算外資金管理，現(xiàn)將有關(guān)具體問題規(guī)定如下：

　　一、對國營企業(yè)（包括預算外企業(yè)）及其主管部門的預算外資金，采取“計劃管理，政策引導”的管理形式。市屬國營工業(yè)、商業(yè)、非工企業(yè)的年度預算外資金收支計劃，由主管部門匯總后，報送主管財政分局，并報送市財政局綜合計劃處一份；市屬預算外企業(yè)的年度預算外資金收支計劃，由主管部門匯總后，報送市財政局綜合計劃處；市屬國營建筑施工企業(yè)的年度預算外資金收支計劃，由主管部門匯總后，報送市建設銀行，并抄報市財政局一份；區(qū)、縣屬國營企業(yè)的年度預算外資金收支計劃，報送區(qū)、縣財政局。

　　為了做到宏觀控制，各級財政部門對各部門報送的年度預算外資金收支計劃，要認真審查，對其中更新改造支出和基本建設投資，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和各部門的收入情況，核定控制指標，并抄報市財政局綜合計劃處一份。今年因為時間較晚，各部門可不再向財政部門報送年度收支計劃。

　　二、行政事業(yè)單位的行政性收費，是指根據(jù)國家法令、行政法規(guī)收取的費用，主要有工商、公安、司法、檢察、公證、法院、物價、勞動、民政、稅務、交通、市容、環(huán)衛(wèi)、防疫、城建、街道、農(nóng)機等部門的各種收費。各部門都要根據(jù)市政府的規(guī)定，按照同級財政部門的要求，將行政性收費交存同級財政部門在銀行開立的“預算外資金專戶”集中管理。

　　三、行政事業(yè)單位的預算外資金，凡是屬于數(shù)額大的經(jīng)營性收入，都應該由同級財政部門“集中管理，專戶存儲”。因為這是一項新的工作，沒有經(jīng)驗，可逐步進行。對未確定實行“專戶存儲”的預算外收入，各級財政部門暫按審批計劃的管理形式管理，待取得經(jīng)驗后，再由財政部門集中管理，專戶存儲。各級主管部門對所屬單位的預算外資金，未實行財政集中管理，專戶存儲以前，也可以先集中上來，為財政集中管理，專戶存儲創(chuàng)造條件。

　　四、行政事業(yè)單位的預算外資金，哪些單位和收費項目由財政“集中管理，專戶存儲”，由同級財政部門摸清情況，商有關(guān)部門確定后，再逐戶通知各單位。

　　凡是確定由同級財政部門“集中管理，專戶存儲”的，市政府《補充通知》中規(guī)定：“要在一九八六年七月底以前對預算外資金結(jié)余存款進行一次清理”。鑒于時間緊迫，清理時間可推遲到八月底以前（包括在往來科目內(nèi)核算的預算外資金）。除留下九月份的正常經(jīng)費開支外，其余存款均于九月十五日前交存同級財政部門在銀行開立的“預算外資金專戶”，以后按月交存。各單位于月終后十日內(nèi)一次將上月的實際收入，除去按規(guī)定上交同級財政部門或上級主管部門的以外，都要交存同級財政部門的“預算外資金專戶”，不準截留坐支。

　　市政府《補充通知》中規(guī)定“各存款單位要在年度開始前二個月內(nèi)，向同級財政部門編報年度分季預算外資金收支計劃，經(jīng)同級財政部門審查同意后，根據(jù)各單位的交款情況，分季撥款”。鑒于今年已經(jīng)過了三個季度，只能從第四季度開始按計劃撥款。凡確定由同級財政部門“集中管理，專戶存儲“的單位。要于九月十五日前將四季度的收支計劃報送同級財政部門，經(jīng)同級財政部門審查同意后，于九月底以前將款撥到各存款單位（見附表）。

　　五、實行由同級財政部門審批計劃的行政事業(yè)單位都要于今年九月十五日前，向同級財政部門報送第四季度預算外資金收支計劃（見附表），經(jīng)同級財政部門審查同意后，于九月底以前通知單位按批準的計劃執(zhí)行。

　　六、各區(qū)、縣、各部門可根據(jù)國務院、市政府和本通知的要求，制定具體實施辦法，報我局備案。

　　1986年8月20日