《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定暫行辦法》已于2004年12月24日經(jīng)勞動和社會保障第9次部務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2005年3月1日起施行。

　　部長 鄭斯林
二OO四年十二月三十一日

　　企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定暫行辦法

　　第一條 為規(guī)范企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定工作，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱企業(yè)年金基金管理機構(gòu)，是指從事企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)的法人受托機構(gòu)、賬戶管理人、托管人和投資管理人等補充養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)。

　　第三條 從事企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)的機構(gòu)，必須根據(jù)本辦法規(guī)定的程序，取得相應(yīng)的企業(yè)年金基金管理資格。

　　勞動保障部負責(zé)企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定。

　　第四條 申請企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)（以下簡稱申請人）應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件規(guī)定的內(nèi)容與格式，向勞動保障部提出書面申請。

　　第五條　法人受托機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　?。ㄒ唬┙?jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，在中國境內(nèi)注冊；

　　（二）注冊資本不少于1億元人民幣，且在任何時候都維持不少于1.5億元人民幣的凈資產(chǎn)；

　?。ㄈ┚哂型晟频姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)；

　?。ㄋ模┤〉闷髽I(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；

　?。ㄎ澹┚哂蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

　　（六）具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　　（七）近3年沒有重大違法違規(guī)行為；

　?。ò耍﹪乙?guī)定的其他條件。

　　第六條　賬戶管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　?。ㄒ唬┙?jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，在中國境內(nèi)注冊的獨立法人；

　?。ǘ┳再Y本不少于5000萬元人民幣；

　?。ㄈ┚哂型晟频姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)；

　?。ㄋ模┤〉闷髽I(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；

　?。ㄎ澹┚哂邢鄳?yīng)的企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)；

　?。┚哂蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

　?。ㄆ撸┚哂型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ò耍﹪乙?guī)定的其他條件。

　　本條第（五）項規(guī)定的企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范，由勞動保障部另行制定。

　　第七條　托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　?。ㄒ唬┙?jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，在中國境內(nèi)注冊的獨立法人；

　?。ǘ﹥糍Y產(chǎn)不少于50億元人民幣；

　?。ㄈ┤〉闷髽I(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；

　?。ㄋ模┚哂斜９芷髽I(yè)年金基金財產(chǎn)的條件；

　?。ㄎ澹┚哂邪踩咝У那逅?、交割系統(tǒng)；

　?。┚哂蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

　?。ㄆ撸┚哂型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　　（八）國家規(guī)定的其他條件。

　　商業(yè)銀行擔(dān)任托管人，應(yīng)當(dāng)設(shè)有專門的基金托管部門。

　　第八條　投資管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　（一）經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，在中國境內(nèi)注冊，具有受托投資管理、基金管理或者資產(chǎn)管理資格的獨立法人；

　　（二）綜合類證券公司注冊資本不少于10億元人民幣，且在任何時候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)；基金管理公司、信托投資公司、保險資產(chǎn)管理公司或者其他專業(yè)投資機構(gòu)注冊資本不少于1億元人民幣，且在任何時候都維持不少于1億元人民幣的凈資產(chǎn)；

　　（三）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；

　?。ㄋ模┤〉闷髽I(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；

　?。ㄎ澹┚哂蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

　?。┚哂型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ㄆ撸┙?年沒有重大違法違規(guī)行為；

　　（八）國家規(guī)定的其他條件。

　　第九條 勞動保障部對申請人提出的申請，應(yīng)當(dāng)根據(jù)下列情況分別作出處理：

　　（一）申請材料存在可以當(dāng)場更正錯誤的，應(yīng)當(dāng)允許申請人當(dāng)場更正；

　?。ǘ┥暾埐牧喜积R全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)場或者在5個工作日內(nèi)一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理；

　?。ㄈ┥暾埐牧淆R全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，勞動保障部應(yīng)當(dāng)受理申請人申請。

　　勞動保障部受理或者不受理申請人申請，應(yīng)當(dāng)出具加蓋勞動保障部專用印章和注明日期的書面憑證。

　　正在接受司法機關(guān)或者有關(guān)監(jiān)管機關(guān)立案調(diào)查的機構(gòu)，在被調(diào)查期間，勞動保障部不受理其申請。

　　第十條 勞動保障部受理申請人申請后，應(yīng)當(dāng)組建專家評審委員會對申請材料進行評審。評審委員會專家按照專業(yè)范圍從專家?guī)熘须S機抽取產(chǎn)生。專家?guī)煊捎嘘P(guān)部門代表和社會專業(yè)人士組成。

　　專家評審委員會對申請人申請材料按照分期分類的原則進行評審，所需時間由勞動保障部書面告知申請人。

　　第十一條 勞動保障部認為必要時應(yīng)當(dāng)指派2名以上工作人員，根據(jù)申請人申請材料對申請人進行現(xiàn)場檢查。

　　第十二條 勞動保障部根據(jù)專家評審委員會評審結(jié)果及現(xiàn)場檢查情況，會商中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會后，認定企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格，并于認定之日起10個工作日內(nèi)，向申請人頒發(fā)《企業(yè)年金基金管理資格證書》。證書制式由勞動保障部統(tǒng)一印制。

　　對于未取得企業(yè)年金基金管理資格的申請人，由勞動保障部書面通知，說明理由并告知申請人享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

　　第十三條　勞動保障部會同中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會，在全國性報刊上公告取得企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)。

　　第十四條　企業(yè)年金基金管理機構(gòu)的資格證書有效期為3年，期限屆滿前3個月應(yīng)當(dāng)向勞動保障部提出延續(xù)申請。

　　第十五條　有下列情形之一的，勞動保障部應(yīng)當(dāng)辦理企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格的注銷手續(xù)：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)年金基金管理機構(gòu)資格有效期屆滿未延續(xù)的；

　?。ǘ┢髽I(yè)年金基金管理機構(gòu)依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的；

　?。ㄈ┢髽I(yè)年金基金管理機構(gòu)資格被依法撤銷的；

　?。ㄋ模﹪乙?guī)定的應(yīng)當(dāng)注銷企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格的其他情形。

　　勞動保障部辦理企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格的注銷手續(xù)后，會同中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會，在全國性報刊上公告。

　　第十六條 申請人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料的，勞動保障部不予受理或者不予認定企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格，并給予警告；申請人1年內(nèi)不得再次申請企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格。

　　第十七條 申請人采用賄賂、欺詐等不正當(dāng)手段取得企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格的，勞動保障部會商中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會后取消其資格；申請人3年內(nèi)不得再次申請企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第十八條 勞動保障部建立健全企業(yè)年金基金監(jiān)管制度，定期或者不定期對有關(guān)機構(gòu)企業(yè)年金基金管理運營情況進行監(jiān)督檢查。

　　第十九條 本辦法自2005年3月1日起施行。

　　附件：《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格申請材料內(nèi)容與格式》

　　企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格申請材料內(nèi)容與格式

　　一、申請材料目錄與內(nèi)容

　　（一）資格申請表

　　按勞動保障部統(tǒng)一編制的資格申請表填寫（可從勞動保障部網(wǎng)站www.molss.gov.cn下載）。

　　（二）資源配置說明

　　1、企業(yè)年金基金管理專用場所安全說明；

　　2、企業(yè)年金基金管理相關(guān)設(shè)備和系統(tǒng)說明；

　　3、企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)流程、系統(tǒng)測試報告（僅適用賬戶管理人資格申請人）；

　　4、公司高級管理人員、企業(yè)年金基金管理專業(yè)人員配置情況及人員簡歷。

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　　1、基本制度

　　（1）公司章程；

　　（2）公司治理結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)說明，若申請多項資格須對各項業(yè)務(wù)獨立性做出說明；

　?。?）企業(yè)年金稽核和風(fēng)險控制制度；

　?。?）企業(yè)年金管理專職人員行為規(guī)范；

　?。?）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)崗位設(shè)置及崗位職責(zé)；

　?。?）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)記錄及檔案管理制度；

　?。?）危機事件報告制度和處理流程。

　　2、法人受托機構(gòu)資格申請人補充材料

　　（1）選擇、監(jiān)督、評估、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人及其他中介機構(gòu)的制度和流程；

　　（2）戰(zhàn)略資產(chǎn)配置及投資決策制度和流程。

　　3、賬戶管理人資格申請人補充材料

　?。?）賬戶管理組織架構(gòu)；

　?。?）賬戶管理業(yè)務(wù)制度和流程；

　?。?）客戶服務(wù)制度和流程。

　　4、托管人資格申請人補充材料

　?。?）資金清算、支付能力及電子化水平等基本情況概述，確保資金清算安全、快捷的制度及措施；

　　（2）交易數(shù)據(jù)及財務(wù)數(shù)據(jù)管理制度；

　　（3）基金托管業(yè)務(wù)職責(zé)、權(quán)限和業(yè)務(wù)分工；

　?。?）投資管理風(fēng)險評估程序、風(fēng)險預(yù)警制度及投資運營監(jiān)控系統(tǒng)。

　　5、投資管理人資格申請人補充材料

　　（1）企業(yè)年金基金投資與風(fēng)險管理制度；

　　（2）企業(yè)年金基金財產(chǎn)獨立運作和管理制度；

　　（3）企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。

　　（四）申請人自律承諾書

　　（1）承諾申請材料真實、準(zhǔn)確、完整；

　?。?）承諾取得資格后，將嚴格遵守有關(guān)法律法規(guī)，誠信合法、勤勉盡責(zé)地從事企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)。

　?。ㄎ澹┫嚓P(guān)證明材料

　　1、國家工商行政管理部門頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

　　2、國家業(yè)務(wù)監(jiān)管部門出具的業(yè)務(wù)許可證（副本）復(fù)印件；

　　3、國家業(yè)務(wù)監(jiān)管部門出具的同意函原件（限于法人受托機構(gòu)或者投資管理人資格申請人）；

　　4、國家業(yè)務(wù)監(jiān)管部門出具的托管業(yè)務(wù)備案受理證明材料原件（限于托管人資格申請人）；

　　5、會計師事務(wù)所出具的申請人近3年財務(wù)無保留意見審計報告；

　　6、律師事務(wù)所就申請人獨立法人、公司章程等材料真實性出具的法律意見書。

　　以上證明材料為復(fù)印件的均須加蓋公司公章。

　?。I(yè)務(wù)可行性報告

　　二、紙張、封面及份數(shù)

　?。ㄒ唬?紙張

　　采用A4規(guī)格紙張，并用245×315毫米規(guī)格的硬皮夾子裝訂。

　　（二） 封面和側(cè)面

　　1、封面標(biāo)注：“企業(yè)年金基金管理機構(gòu)——XXX（如法人受托機構(gòu)、賬戶管理人、托管人或者投資管理人）資格申請材料”、申請公司名稱、申請日期等；

　　2、側(cè)面標(biāo)注：“XXX公司企業(yè)年金基金管理機構(gòu)XXX資格申請材料”。

　?。ㄈ?字體和頁碼

　　除固定格式外，其余材料標(biāo)題字體為四號仿宋，正文內(nèi)容字體為小四號仿宋，1.5倍行距。主要材料應(yīng)當(dāng)雙面印刷，頁碼置于每頁下端居中，字符大小為五號。按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序，例如：1－4、2－26、3 - 58或者1－4－1、3－1－2、3－4-21┉┉，章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁。

　　（四） 份數(shù)

　　申請材料可以郵寄或通過勞動保障部網(wǎng)站申報。首次報送一式十二份，其中一份為原件。