三九醫(yī)藥股份有限公司、趙新先、許寧、于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰(zhàn)鏖：

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）對(duì)三九醫(yī)藥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“三九醫(yī)藥”）及趙新先、許寧、于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰(zhàn)鏖違反證券法規(guī)行為進(jìn)行了調(diào)查。

　　一、違規(guī)事實(shí)：

　?。ㄒ唬┤裴t(yī)藥未就與三九藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“三九藥業(yè)”）巨額資金往來(lái)情況進(jìn)行披露，經(jīng)查，1999年6月至2000年12月期間，三九醫(yī)藥與三九藥業(yè)累計(jì)發(fā)生資金往來(lái)總額為169億元。截至2000年12月31日，三九藥業(yè)尚欠三九醫(yī)藥6.95億元，占公司年末凈資產(chǎn)25.82億元的26.92％。

　　對(duì)上述與大股東的巨額資金往來(lái)，三九醫(yī)藥未予如實(shí)披露，僅在2000年年報(bào)中披露了余額，也沒(méi)有按照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第二號(hào)〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》的規(guī)定就其成因及其對(duì)公司的影響作出詳細(xì)披露。

　　（二）三九醫(yī)藥未就與三九藥業(yè)大量互開(kāi)匯票的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行披露自1999年7月開(kāi)始，三九藥業(yè)向三九醫(yī)藥大量開(kāi)出沒(méi)有真實(shí)交易基礎(chǔ)的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，三九醫(yī)藥將上述票據(jù)向銀行貼現(xiàn)后，用取得的資金沖減與三九藥業(yè)的往來(lái)。其中，1999年7－12月，三九醫(yī)藥取得貼現(xiàn)資金2.73億元，2000年度取得22.74億元，合計(jì)達(dá)到25.47億元。截止2000年末，上述已貼現(xiàn)尚未到期的匯票余額為16.87億元，其中商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)部分10.13億元形成了三九醫(yī)藥的或有負(fù)債。同一期間內(nèi)，三九醫(yī)藥也以匯票結(jié)算的方式，向三九藥業(yè)及其他關(guān)聯(lián)公司劃出資金5.94億元。

　　對(duì)上述大量互開(kāi)匯票的情況，三九醫(yī)藥在2000年年報(bào)中，僅在或有事項(xiàng)中披露了截止2000年12月31日公司已貼現(xiàn)尚未到期的銀行承兌匯票余額16.8 7億元，沒(méi)有按照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第二號(hào)〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》等的規(guī)定披露該票據(jù)的出票人與三九醫(yī)藥的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的詳細(xì)情況。

　?。ㄈ┤裴t(yī)藥未就委托三九藥業(yè)進(jìn)行投資并取得收益的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行披露三九醫(yī)藥與三九藥業(yè)于2000年1月簽訂的委托投資協(xié)議稱(chēng)，三九醫(yī)藥于1999年11月與三九藥業(yè)達(dá)成共識(shí)，由三九藥業(yè)代為委托第三方投資管理公司進(jìn)行投資。

　　三九藥業(yè)于1999年12月向浙江凡思達(dá)投資管理有限公司劃出委托投資款人民幣8450萬(wàn)元，并于2000年10月25日收回本金及投資收益款2532萬(wàn)元。

　　三九醫(yī)藥于2000年12月29日將委托投資款人民幣8000萬(wàn)元?jiǎng)澣肴潘帢I(yè)，于2000年12月31日收回委托投資本金人民幣8000萬(wàn)元及投資收益款1483.86萬(wàn)元，并據(jù)此確認(rèn)債權(quán)投資收益1483.86萬(wàn)元。

　　對(duì)上述委托關(guān)聯(lián)公司投資的事項(xiàng)，三九醫(yī)藥沒(méi)有按照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第二號(hào)〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》等的規(guī)定予以披露。

　　（四）三九醫(yī)藥未就存款人民幣11.43億元到其關(guān)聯(lián)公司深圳金融租賃有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“租賃公司”）進(jìn)行詳細(xì)披露租賃公司系三九企業(yè)集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“三九集團(tuán)”）控股50.28％的子公司。

　　三九醫(yī)藥自1999年12月31日開(kāi)始，將資金以定期存款的方式存放在租賃公司。

　　截止2000年12月31日，三九醫(yī)藥共存出款項(xiàng)17筆合計(jì)11.43億元，年利率分別為2.25％（共4筆合計(jì)2.19億元）和2.925％（共13筆合計(jì)9.24億元）。根據(jù)公司2000年年報(bào)披露，三九醫(yī)藥公司本部的長(zhǎng)短期借款由年初的1.18億元增加到15.68億元，凈增加14.50億元。上述新增借款全部是銀行借款，借款年利率為3.504－9.504％（其中約13億元的年利率為5.85－7.722％），均遠(yuǎn)高于三九醫(yī)藥存入租賃公司定期存款的利率。

　　對(duì)上述將巨額資金低息存放在關(guān)聯(lián)公司的事項(xiàng)，三九醫(yī)藥在2000年年報(bào)中僅披露了該余額，沒(méi)有按照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第二號(hào)〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》等的規(guī)定就其成因及其對(duì)公司的影響作出詳細(xì)披露。

　　三九醫(yī)藥的上述行為，違反了《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《證券法》”）第一百七十七條的規(guī)定，構(gòu)成了“未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者有重大遺漏”的行為。

　　對(duì)上述行為負(fù)有主要責(zé)任的是該公司董事長(zhǎng)趙新先和董事兼董事會(huì)秘書(shū)許寧，董事于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰(zhàn)鏖負(fù)有相應(yīng)責(zé)任。

　　二、處罰決定：

　　根據(jù)《證券法》第一百七十七條的規(guī)定：

　　（一）對(duì)三九醫(yī)藥處以罰款人民幣50萬(wàn)元；

　?。ǘ?duì)三九醫(yī)藥董事長(zhǎng)趙新先處以警告，并處罰款人民幣10萬(wàn)元；對(duì)董事兼董事會(huì)秘書(shū)許寧處以警告，并處罰款人民幣5萬(wàn)元；對(duì)董事于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰(zhàn)鏖處以警告，并各處罰款人民幣3萬(wàn)元。

　　三九醫(yī)藥股份有限公司及趙新先、許寧、于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰(zhàn)鏖應(yīng)自收到本處罰決定之日起15日內(nèi)，將罰沒(méi)款匯交中國(guó)證監(jiān)會(huì)（開(kāi)戶銀行：中國(guó)建設(shè)銀行北京城建支行月壇南街分理處，帳號(hào)2610044690，由該銀行直接上繳國(guó)庫(kù)）。并將付款憑證的復(fù)印件送中國(guó)證監(jiān)會(huì)法律部備查。三九醫(yī)藥股份有限公司、趙新先、許寧、于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰(zhàn)鏖如對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定之日起60日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出行政復(fù)議；也可以在收到本處罰決定之日起三個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。