中國(guó)工商銀行深圳分行、中國(guó)建設(shè)銀行深圳分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行深圳分行、中國(guó)銀行深圳分行：

　　為了確保本所開(kāi)設(shè)在你銀行的新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)合規(guī)運(yùn)作，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)上網(wǎng)發(fā)行新股運(yùn)作辦法及本所證券資金結(jié)算規(guī)則，特制定了《深圳證券交易所新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》，請(qǐng)各有關(guān)銀行嚴(yán)格遵守。特此通知附件：《深圳證券交易所新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》

　　深圳證券交易所
二OOO年二月十八日

　　深圳證券交易所新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法

　　第一條 為了確保上網(wǎng)發(fā)行新股申購(gòu)資金結(jié)算的安全、高效，規(guī)范新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)的運(yùn)作，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)上網(wǎng)發(fā)行新股運(yùn)作辦法及本所資金結(jié)算的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 本所在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)資格的結(jié)算銀行深圳分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)驗(yàn)資銀行）開(kāi)設(shè)新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)），該專(zhuān)戶(hù)僅用于對(duì)上網(wǎng)發(fā)行新股申購(gòu)資金進(jìn)行凍結(jié)、驗(yàn)資。

　　第三條 驗(yàn)資銀行應(yīng)建立專(zhuān)門(mén)的電子結(jié)算系統(tǒng)，對(duì)專(zhuān)戶(hù)資金采用電子劃撥方式。當(dāng)電子結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)故障時(shí)，可采用本所和驗(yàn)資銀行雙方約定的書(shū)面調(diào)撥指令完成資金劃撥。

　　第四條 驗(yàn)資銀行應(yīng)及時(shí)根據(jù)本所的調(diào)撥指令將新股申購(gòu)資金從本所在該銀行開(kāi)設(shè)的日常結(jié)算帳戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)結(jié)算帳戶(hù)）劃入驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)凍結(jié)，并配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資；在新股申購(gòu)資金驗(yàn)資完畢后，驗(yàn)資銀行再根據(jù)本所的調(diào)撥指令將資金解凍并從驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)劃回至結(jié)算帳戶(hù)。

　　第五條 每季度結(jié)息時(shí)，驗(yàn)資銀行應(yīng)及時(shí)計(jì)付驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)資金利息，并結(jié)轉(zhuǎn)至結(jié)算帳戶(hù)上。

　　第六條 新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)收款程序

　　1. 上網(wǎng)發(fā)行新股的次一交易日（T+1日）為申購(gòu)資金繳款日。T+1日，結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦銀行根據(jù)當(dāng)?shù)刈C券商的資金匯劃指令，通過(guò)實(shí)時(shí)匯劃系統(tǒng)，將新股申購(gòu)資金及時(shí)匯入本所在驗(yàn)資銀行開(kāi)設(shè)的結(jié)算帳戶(hù)上，確保新股申購(gòu)資金當(dāng)日到帳。

　　2. 驗(yàn)資銀行收到款項(xiàng)后應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地將匯入單位名稱(chēng)、結(jié)算主席位號(hào)、金額、匯款地點(diǎn)等收款信息錄入電子結(jié)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理機(jī)，并發(fā)送至本所資金交收部，確保證券商能在T+1日及時(shí)查詢(xún)到資金到帳情況。

　　3. 驗(yàn)資銀行在電子結(jié)算系統(tǒng)閉市后收到的新股申購(gòu)資金，應(yīng)于當(dāng)日及時(shí)通知本所資金交收部，并將憑證送至（或傳真至）本所資金交收部確認(rèn)，以便能準(zhǔn)確掌握申購(gòu)資金的實(shí)際到帳情況。

　　4. T+1日，證券投資基金托管部將配售給證券投資基金的新股認(rèn)購(gòu)資金直接匯入驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)，驗(yàn)資銀行應(yīng)及時(shí)將該部分資金記入驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)并通知本所資金交收部。5. T+1日電子結(jié)算系統(tǒng)閉市后，驗(yàn)資銀行應(yīng)將各地證券商通過(guò)結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦銀行的資金匯劃憑證整理歸檔。驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)與結(jié)算帳戶(hù)的憑證送至本所資金交收部時(shí)，應(yīng)分別注明憑證內(nèi)容。

　　第七條 驗(yàn)資程序

　　1. T+2日，驗(yàn)資銀行根據(jù)本所資金劃撥指令將新股申購(gòu)資金由結(jié)算帳戶(hù)劃入驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)。

　　2. 驗(yàn)資銀行將劃入驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)的資金劃撥憑證、當(dāng)日流水帳及帳戶(hù)余額、結(jié)算帳戶(hù)T+1日資金余額與驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)資金余額及對(duì)帳單、驗(yàn)資銀行關(guān)于新股申購(gòu)專(zhuān)戶(hù)凍結(jié)資金確認(rèn)函及與驗(yàn)資相關(guān)的其他資料提交給會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資。

　　第八條 新股申購(gòu)資金返還程序：

　　T+3日，驗(yàn)資銀行根據(jù)本所資金劃撥指令，將新股申購(gòu)資金從驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)劃撥至結(jié)算帳戶(hù)，專(zhuān)戶(hù)余額結(jié)為零。

　　T+4日，本所根據(jù)各證券商的電子付款指令，通知驗(yàn)資銀行將申購(gòu)資金返還至證券商指定的收款帳戶(hù)。驗(yàn)資銀行應(yīng)備足頭寸，確保返還資金及時(shí)劃至各地證券商。

　　第九條 驗(yàn)資銀行應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)的運(yùn)作，并將專(zhuān)職人員名單、聯(lián)系方式報(bào)送本所備案。

　　第十條 驗(yàn)資銀行應(yīng)對(duì)專(zhuān)戶(hù)建立定期稽審和報(bào)告制度，每季度向本所報(bào)送一次新股申購(gòu)資金驗(yàn)資情況，每年報(bào)送一次年終總結(jié)。

　　第十一條 驗(yàn)資銀行應(yīng)嚴(yán)格遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所有關(guān)新股申購(gòu)資金結(jié)算的規(guī)定，嚴(yán)格管理新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)，據(jù)實(shí)向本所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供驗(yàn)資憑證，不得提供虛假資料，確保新股申購(gòu)資金的真實(shí)、準(zhǔn)確并及時(shí)到帳。

　　第十二條 本所可隨時(shí)對(duì)驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)的運(yùn)作情況進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)，若發(fā)現(xiàn)驗(yàn)資銀行嚴(yán)重違規(guī)，本所將終止其資金結(jié)算資格，并建議中國(guó)證監(jiān)會(huì)取消其設(shè)立新股驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)的資格。

　　第十三條 凡未開(kāi)設(shè)驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)的結(jié)算銀行，新股申購(gòu)資金的匯集、返還程序參照本辦法執(zhí)行，結(jié)算銀行應(yīng)制定內(nèi)部操作流程，確保在T+2日按本所資金劃撥指令將新股申購(gòu)資金足額劃入驗(yàn)資銀行的驗(yàn)資專(zhuān)戶(hù)中。

　　第十四條 本辦法由本所負(fù)責(zé)解釋和修訂。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。