各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處：

　　為貫徹落實全國證券期貨工作會議精神，充分發(fā)揮集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的優(yōu)勢，加強上市公司監(jiān)管，現(xiàn)將《關(guān)于加強上市公司監(jiān)管工作的意見》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。對于執(zhí)行中發(fā)生的問題，請及時報告中國證監(jiān)會。

　　關(guān)于加強上市公司監(jiān)管工作的意見：

　　為了落實全國證券期貨工作會議精神，充分發(fā)揮集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的優(yōu)勢，提高上市公司監(jiān)管工作的總體水平，現(xiàn)就進一步做好上市公司監(jiān)管工作提出如下意見：

　　一、加強對上市公司的監(jiān)督檢查工作：

　　監(jiān)督檢查工作是證監(jiān)會派出機構(gòu)對上市公司進行日常監(jiān)管的重要手段。各派出機構(gòu)應當在證監(jiān)會的統(tǒng)一部署、組織和指導下，開展對上市公司的監(jiān)督檢查工作。監(jiān)督檢查以巡回檢查和專項核查為主要工作形式。

　　巡回檢查是針對上市公司存在的帶有普遍性的問題，每年按一定比例對上市公司改制和運作情況進行合規(guī)性現(xiàn)場檢查。通過巡回檢查，督促上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理的透明度。特別要檢查“三分開”的落實情況，及時發(fā)現(xiàn)那些集團公司吃股份公司“大鍋飯”的情況。巡回檢查工作要加強針對性，突出預防性，注重實效性。對于上市公司存在的不規(guī)范問題，應向被檢查公司發(fā)出《限期整改通知書》，要求公司董事會提出整改方案并形成決議，督促其限期落實整改措施。各派出機構(gòu)應及時向地方政府通報巡檢情況，以取得有關(guān)單位支持，幫促上市公司完成整改工作。

　　同時，要建立整改情況回訪制度，切實監(jiān)督整改。

　　專項核查是針對投資者投訴及社會輿論反映集中的上市公司問題以及證監(jiān)會審核業(yè)務中涉及的有關(guān)問題進行調(diào)查核實。各派出機構(gòu)應認真處理好投資者投訴，密切關(guān)注社會輿論反映集中的上市公司問題，根據(jù)對證券市場的影響程度，及時組織專項核查。

　　對于監(jiān)督核查中發(fā)現(xiàn)的上市公司涉嫌違規(guī)的問題，有關(guān)派出機構(gòu)要在掌握重要事實和線索的基礎(chǔ)上，視情節(jié)輕重分別采取內(nèi)部批評或提出通報批評、公開批評、移交稽查立案等處理建議。

　　二、加強配股初審工作：

　　各派出機構(gòu)要加大對上市公司配股申請初審工作的力度。嚴格按照有關(guān)上市公司配股和信息披露的各項規(guī)定，對上市公司的配股申請進行審核。在配股審核工作中，要特別關(guān)注上市公司為達到收益率指標人為調(diào)節(jié)利潤、拼湊募集資金使用項目、上市公司大股東以不良資產(chǎn)配股、控股股東占用上市公司資金以及上市公司與控股股東在人員、資產(chǎn)和財務上沒有分開等問題。

　　各派出機構(gòu)對經(jīng)審核認定為暫不宜配股的公司，應明確說明理由，及時通知該公司，并書面報告證監(jiān)會。通過加強各派出機構(gòu)與證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部在審核工作中的聯(lián)系和人員交流培訓，進一步統(tǒng)一審核尺度，提高審核質(zhì)量。在此基礎(chǔ)上，逐步擴大派出機構(gòu)審核人員直接向發(fā)行審核委員會報告初審情況的試點范圍。

　　加強審核工作的透明度。各派出機構(gòu)要參照證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部擬定的《上市公司辦理配股申報業(yè)務須知》，制定本單位的配股申報來訪者須知，向申報配股的上市公司公開審核程序、注意事項、紀律要求等有關(guān)規(guī)定。

　　三、加強對上市公司信息披露的監(jiān)管工作：

　　各派出機構(gòu)應建立對上市公司信息披露文件的事后審查制度。在審查中重點關(guān)注上市公司法人治理結(jié)構(gòu)運作情況、公司資產(chǎn)的安全性、資產(chǎn)債務重組、控制權(quán)變更（或主要高級管理人員變動）、募集資金使用、重要關(guān)聯(lián)交易、擔保、訴訟事項、財務會計報告真實性、完整性及可能存在的重大風險因素等方面內(nèi)容，認真做好審查工作底稿。

　　各派出機構(gòu)要通過對年度報告、中期報告的事后審查，摸清轄區(qū)內(nèi)上市公司總體狀況、存在的主要問題和發(fā)展前景，并撰寫匯總分析報告、專題報告和典型案例。在定期報告法定披露期結(jié)束后十五天（即五月十五日和九月十五日）內(nèi)，將上述文件報證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部。

　　各派出機構(gòu)要針對轄區(qū)內(nèi)上市公司年度報告暴露出來的突出問題和潛在的風險，確定本年度巡回檢查對象。發(fā)現(xiàn)上市公司定期報告、臨時報告存在重大遺漏、虛假或誤導性陳述的，應及時向證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部和證券交易所報告或通報，以進一步采取監(jiān)管措施。

　　四、加強對涉及上市公司資產(chǎn)重組活動的監(jiān)管：

　　各派出機構(gòu)要密切關(guān)注涉及轄區(qū)內(nèi)上市公司的收購兼并、資產(chǎn)重組活動，對這些上市公司建立專卷，重點跟蹤，發(fā)現(xiàn)有可能存在較大風險的公司，要及時了解情況，研究對策，提出監(jiān)管建議。各派出機構(gòu)要加強對上市公司資產(chǎn)重組信息的監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時通報證券交易所。各派出機構(gòu)要依法或根據(jù)證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部的要求，對上市公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、吸收合并、重大資產(chǎn)交易等行為的備案或申報材料進行審閱或?qū)徍?，并及時將審閱或?qū)徍艘庖妶笞C監(jiān)會上市公司監(jiān)管部。

　　五、逐步建立健全上市公司監(jiān)管信息系統(tǒng)：

　　為了更好地發(fā)揮集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的優(yōu)勢，提高上市公司監(jiān)管工作效率和質(zhì)量，各派出機構(gòu)要根據(jù)證監(jiān)會的統(tǒng)一部署和要求，逐步建立和完善轄區(qū)內(nèi)上市公司實物檔案庫和電子信息系統(tǒng)。上市公司實物檔案庫應完整保存上市公司自首次公開發(fā)行以來的全部公開信息資料，上市公司依法申報和報備的材料，上市公司巡回檢查、專項核查的相關(guān)資料，定期報告的事后審查工作底稿以及對上市公司申報事項的審核文件和監(jiān)管案例。

　　六、加強對上市公司突發(fā)性重大事件的風險防范工作：

　　各派出機構(gòu)應發(fā)揮監(jiān)管“前沿”的優(yōu)勢，加大對上市公司行為風險的監(jiān)控力度，對于可能對市場及社會穩(wěn)定問題造成重大影響的突發(fā)性事件，應按照重大事件報告制度的要求及時上報有關(guān)情況，并主動聯(lián)系協(xié)調(diào)地方政府有關(guān)部門和公、檢、法機關(guān)，研究制訂緊急事態(tài)處置預案，同時，敦促上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員嚴格遵守證券法律法規(guī)和上市規(guī)則，忠實履行職務，認真履行信息披露義務，維護股東的合法權(quán)益。在出現(xiàn)上市公司經(jīng)營停頓、管理層“癱瘓”等的極端情況下，應及時向證監(jiān)會報告，并提請地方政府采取措施，保障上市公司的財產(chǎn)安全，依法做好善后處理工作。