深圳證券結(jié)算公司B股結(jié)算登記業(yè)務(wù)規(guī)則

頒布時間：1995-04-22 00:00:00.000　發(fā)文單位：深圳證券結(jié)算公司

　　第一章總則

　　第1.1條為發(fā)展和完善人民幣特種股票市場，保障人民幣特種股票投資者及有關(guān)參與者的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國和深圳市有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，特制定本規(guī)則。

　　第1.2條凡通過深圳證券結(jié)算公司人民幣特種股票中央結(jié)算系統(tǒng)辦理人民幣特種股票之存管、結(jié)算交收、權(quán)益分派及其它相關(guān)業(yè)務(wù)的B股結(jié)算會員和投資者，均須遵守本規(guī)則。

　　第1.3條本規(guī)則中，下列詞語之詮釋為：

　　結(jié)算公司：指深圳證券結(jié)算公司。

　　B股中央結(jié)算系統(tǒng)：該系統(tǒng)是結(jié)算公司為進行結(jié)算交收以及股權(quán)變更提供電子記帳與轉(zhuǎn)帳服務(wù)的證券帳面管理系統(tǒng)。

　　交易所：指深圳證券交易所。

　　B股：指在交易所上市或準備上市的人民幣特種股票，及相關(guān)新股認購股權(quán)證書和受益憑證。

　　B股結(jié)算會員：指結(jié)算公司批準認可的參與B股結(jié)算交收的境內(nèi)外經(jīng)紀和托管商。

　　發(fā)行公司：指發(fā)行B股的股份有限公司。

　　第1.4條本規(guī)則中所提及的時間，以中國北京時間為標準。

　　第二章 B股結(jié)算會員

　　第2.1條 B股結(jié)算會員資格

　　結(jié)算公司接納以下兩種機構(gòu)的B股結(jié)算會員申請：

　　一、經(jīng)紀：所有經(jīng)主管機關(guān)批準的特許證券經(jīng)營機構(gòu)以及境外代理機構(gòu)；

　　二、托管商：所有提供深圳B股托管服務(wù)之銀行或機構(gòu)。

　　第2.2條 B股結(jié)算會員分類

　　結(jié)算公司批準認可的B股結(jié)算會員分為四類：

　　一、基本結(jié)算會員：擁有深交所席位的境內(nèi)B股特許經(jīng)紀。

　　二、一般結(jié)算會員：不擁有深交所席位的境內(nèi)外B股特許經(jīng)紀。

　　三、特別結(jié)算會員：擁有深交所特別席位的境外B股特許經(jīng)紀。

　　四、托管商

　　第2.3條 B股結(jié)算會員申請及確認程序

　　凡申請成為結(jié)算公司B股結(jié)算會員的機構(gòu)，須填寫結(jié)算公司編制的“B股結(jié)算會員申請表”，遞交結(jié)算公司要求的有關(guān)材料，并向結(jié)算公司指定的銀行帳戶匯足風險基金及系統(tǒng)接納費，結(jié)算公司核準后將向其發(fā)出“B股結(jié)算會員資格確認書”予以接納。

　　第2.4條 B股結(jié)算會員繳納的“風險基金”最低標準暫定為：

　　基本結(jié)算會員：港幣50萬元

　　一般結(jié)算會員：港幣30萬元

　　特別結(jié)算會員：港幣30萬元

　　上述風險基金以現(xiàn)金方式交付。結(jié)算公司還將根據(jù)市場情況的變化對風險較大的會員收取一定數(shù)目的額外保證金，額外保證金款項可以以現(xiàn)金或抵押方式支付。

　　第2.5條 “風險基金”有關(guān)規(guī)定見第八章。

　　第2.6條 B股結(jié)算會員職責范圍：

　　一、作為投資者股份存管代理人，代理B股投資者在結(jié)算公司開立B股投資者帳戶以及辦理股權(quán)登記和股份存管業(yè)務(wù)；

　　二、代理B股投資者向結(jié)算公司辦理結(jié)算交收業(yè)務(wù)；

　　三、辦理結(jié)算公司向B股投資者提供的各項服務(wù)；

　　四、結(jié)算公司要求的其它事務(wù)。

　　第2.7條 B股結(jié)算會員資格的終止

　　B股結(jié)算會員要終止參與B股中央結(jié)算系統(tǒng)，應(yīng)至少在一個月之前向結(jié)算公司提出書面申請。

　　若B股結(jié)算會員有下列情況之一，結(jié)算公司可終止該會員的參與資格：

　　一、破產(chǎn)、清盤或解散；

　　二、發(fā)生嚴重失責事件且未能及時補救；

　　三、司法機構(gòu)、證券主管機關(guān)判決或勒令其停業(yè)、關(guān)閉；

　　四、違反本規(guī)則規(guī)定且嚴重影響中央結(jié)算系統(tǒng)運行或損害結(jié)算公司和其它會員的正當利益；

　　五、結(jié)算公司有充足理由認為須終止該會員與資格時。

　　第2.8條 B股結(jié)算會員資格的終止程序

　　結(jié)算公司在批準結(jié)算會員的終止參與申請或發(fā)出終止參與通知時，須及時通知有關(guān)各方。結(jié)算公司將在結(jié)算會員資格終止日以后六個月內(nèi)將該結(jié)算會員的風險基金及其它資產(chǎn)，扣除一切動用及應(yīng)付項目后歸還，正式辦理退出手續(xù)。

　　第2.9條 B股結(jié)算會員代理：

　　擁有交易所席位或特別席位的B股特許經(jīng)紀為當然結(jié)算會員；不擁有交易所席位或特別席位的B股特許經(jīng)紀可以申請成為一般結(jié)算會員直接參與B股中央結(jié)算系統(tǒng)結(jié)算業(yè)務(wù)，也可以通過B股結(jié)算會員代理其清算業(yè)務(wù)，但須具備以下條件：

　　一、該B股特許經(jīng)紀與結(jié)算會員須簽定書代理協(xié)議；

　　二、代理結(jié)算會員須以其自身名義為被代理經(jīng)紀進行交易報盤及發(fā)出指令；

　　三、須經(jīng)結(jié)算公司審核同意；

　　四、代理結(jié)算會員須對其所代理的經(jīng)紀的業(yè)務(wù)活動負全部責任。

　　第三章 B股帳戶開立

　　第3.1條結(jié)算公司為B股帳戶的法定開戶機構(gòu)，投資者可以委托B股結(jié)算會員向結(jié)算公司辦理開戶。

　　第3.2條凡參與交易所B股買賣的投資者（包括個人及機構(gòu)，以下同）均須事前在結(jié)算公司或B股結(jié)算會員處辦妥B股帳戶開立事宜。

　　第3.3條結(jié)算公司為每一個投資者開立一個B股帳戶，并使其擁有一個帳戶號碼。

　　第3.4條結(jié)算公司設(shè)立之B股投資者帳戶分為B股投資者直接帳戶和B股投資者代理帳戶。凡符合國家有關(guān)規(guī)定之B股投資者，均可申請辦理直接帳戶，亦可以委托他人（機構(gòu)）開立，代理人帳戶，以代理人名義持有股份。代理人帳戶與直接帳戶享有同等權(quán)利和義務(wù)，代理人帳戶還負有按結(jié)算公司要求提供最終受益人資料之義務(wù)。

　　第3.5條投資者辦理B股直接帳戶須提供以下開戶資料：

　　一、個人投資者及其委托代辦人有效身份證件（身份證、護照等）；

　　二、機構(gòu)投資者應(yīng)提供載有機構(gòu)商業(yè)注冊登記號以及注冊地的具人法律效力的證明書；

　　第3.6條投資者辦理B股代理人帳戶須提供以下開戶資料：

　　一、代理人有效身份證件（身份證、護照等）；

　　二、代理人為機構(gòu)的，應(yīng)提供載有該機構(gòu)商業(yè)注冊登記號以及注冊地的具有法律效力的證明書；

　　第3.7條投資者辦理B股帳戶須填寫結(jié)算公司統(tǒng)一制作的“人民幣特種股票帳戶申請表”，內(nèi)容包括：

　　一、投資者及共代辦人名稱，或代理人名稱（對于代理人帳戶申請而言）；

　　二、有效證件號碼（身份證件號碼、商業(yè)注冊登記號、國籍、機構(gòu)注冊地等）；

　　三、通訊地址；

　　四、聯(lián)系人電話號碼。

　　第3.8條結(jié)算會員詳細校驗“人民幣特種股票帳戶申請表”內(nèi)容的完整性和準確性，加蓋簽章后連同有效證件之復(fù)印件送達結(jié)算公司，結(jié)算公司將向該代辦機構(gòu)發(fā)出“B股投資者開戶清單”及“人民幣特種股票帳戶確認書”，再由該開戶代辦機構(gòu)將“人民幣特種股票帳戶確認書”送達投資者。

　　第3.9條若投資者到結(jié)算公司開戶，則省略第3.8條中所述代理步驟，由結(jié)算公司校核“人民幣特種股票帳戶申請表”內(nèi)容的完整性和準確性，向投資者發(fā)出“人民幣特種股票確認書”。

　　第3.10條 “人民幣特種股票帳戶確認書”僅限開戶者本人（本機構(gòu)）使用。

　　第四章合資格證券

　　第4.1條合資格證券的范圍

　　結(jié)算公司接納一只證券為合資格證券的范圍一般包括：

　　一、上市人民幣特種股票；

　　二、向境外發(fā)行的政府、公司債券；

　　三、向境外發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券；

　　四、B股認股權(quán)證；

　　五、結(jié)算公司認為合資格的其它證券。

　　第4.2條不合資格的證券

　　在國家未有特別規(guī)定的情況下，結(jié)算公司原則上不接納下列證券為合資格證券，并有權(quán)終止某一證券的合資格證券資格：

　　一、未按有關(guān)法律、規(guī)章或未經(jīng)證券主管機關(guān)批準發(fā)行或上市的證券；

　　二、已清盤、破產(chǎn)或已喪失承擔法律責任能力的發(fā)行人所發(fā)行的證券；

　　三、被交易所除牌或終止上市的證券。

　　四、結(jié)算公司認為不合資格的其它證券。

　　第4.3條接納或終止的通知

　　結(jié)算公司一旦決定接納或終止某一證券納入B股中央結(jié)算系統(tǒng)，應(yīng)立即通知各B股結(jié)算會員，通知一般應(yīng)載明以下三項內(nèi)容：

　　一、接納或終止的時間及結(jié)算公司為此提供或停止服務(wù)的時間；

　　二、被接納或被終止證券的名稱、簡稱及其編碼；

　　三、被接納或被終止證券的發(fā)行公司的資料。

　　第五章股份存管

　　第5.1條中央存管

　　結(jié)算公司是所有在交易所掛牌B股的法定登記機構(gòu)，所有發(fā)行B股須經(jīng)B股中央結(jié)算系統(tǒng)接納后方可進入交易所集中市場進行買賣。

　　第5.2條所有進入B股中央結(jié)算系統(tǒng)的股份以結(jié)算公司為名義持有人。結(jié)算公司作為名義持有人，行使以下職責：

　　一、保障所有證券在存入B股中央結(jié)算系統(tǒng)和發(fā)生股權(quán)變更時都能及時地以結(jié)算公司的名義持有，使相關(guān)證券的權(quán)益不受實益持有人變更后的時滯影響；

　　二、監(jiān)管B股中央結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)的證券流通總額與以結(jié)算公司名義登記的持有量相一致；

　　三、結(jié)算公司作為其名義持有股份的共用代理人，向結(jié)算會員和投資者提供股份存管的代理服務(wù)，如向發(fā)行公司收取紅股、股息及其它權(quán)益，提供公司信息和股票代理等；

　　第5.3條結(jié)算公司對B股實行二級帳戶管理制度，一、二級帳戶分為結(jié)算會員帳戶和結(jié)算會員管理下的投資者明細帳戶。結(jié)算會員作為其所屬投資者股份的存管代理人，應(yīng)責有其名下二級帳戶的結(jié)算和交收責任，并提供股份存管代理服務(wù)，如收取紅股、股息及報表等事宜。

　　第5.4條投資者須同結(jié)算會員簽訂有關(guān)存管及結(jié)算交收的代理協(xié)議，結(jié)算公司不直接介入投資者與結(jié)算公司會員之間的法律關(guān)系入事務(wù)。

　　第5.5條存管憑據(jù)

　　結(jié)算公司依據(jù)存管股份的變更情況向投資者出具存管憑證：

　　一、對發(fā)行認購和發(fā)行公司供股、派送紅股以及非交易股權(quán)變更引起的股份存管變更，結(jié)算公司出具“B股股份存管確認書”。

　　二、對交易股權(quán)變更引致的股份存管變更，結(jié)算公司于交收日向結(jié)算會員出具“B股股份交收確認書”。

　　三、每月初交易所的第三個營業(yè)日，結(jié)算公司提供“月股份存管對帳表”。

　　投資者若對股份存管情況存有疑義，可通過結(jié)算會員向結(jié)算公司查詢，結(jié)算公司通過結(jié)算會員將查詢結(jié)果通知投資者。

　　第5.6條股份存管憑證的簽發(fā)

　　所有進入B股中央結(jié)算系統(tǒng)的證券都以非實物化方式存在，結(jié)算公司任何時侯均不簽發(fā)實物股票，但可根據(jù)投資者需求出具股份存管憑據(jù)，該憑據(jù)不能流通，也不能直接設(shè)定抵押。投資者如需動用股份辦理抵押，結(jié)算公司將根據(jù)投資者出具的抵押協(xié)議辦理抵押股份的凍結(jié)手續(xù)并出具“抵押凍結(jié)證明書”。如投資者歸還“抵押凍結(jié)證明書”，結(jié)算公司將解除凍結(jié)并相應(yīng)調(diào)整其“股份存管帳戶”。

　　第5.7條股東名冊的提供

　　結(jié)算公司向發(fā)行公司定期提供股東名冊。

　　第六章股權(quán)登記

　　第6.1條股權(quán)登記范圍

　　結(jié)算公司辦理股權(quán)登記限于以下范圍：

　　一、發(fā)行新股認購；

　　二、發(fā)行公司供股認購；

　　三、發(fā)行公司派送紅股；

　　四、交易股權(quán)變更；

　　五、非交易股權(quán)變更。

　　第6.2條新股認購和供股認購登記

　　投資者認購發(fā)行公司新發(fā)行或供股的股票，須向發(fā)行公司或承銷商提供其在結(jié)算公司登記的帳戶號碼，由發(fā)行公司編制認購清單，統(tǒng)一向結(jié)算公司辦理股權(quán)登記。

　　發(fā)行公司須于上市日之前十五天向結(jié)算公司提供認購清單及依據(jù)結(jié)算公司指定格式錄入的數(shù)據(jù)軟盤。結(jié)算公司登記確認后出具“B股股份存管確認書”，并經(jīng)結(jié)算會員通知投資者。

　　若投資者對股權(quán)登記結(jié)果持有異議，或立即通過結(jié)算會員向結(jié)算公司提出查詢，結(jié)算公司將及時進行查核并將查核和糾正結(jié)果通過結(jié)算會員通知投資者。

　　第6.3條紅股登記

　　發(fā)行公司派送紅股，由發(fā)行公司統(tǒng)一向結(jié)算公司辦理股權(quán)登記。結(jié)算公司根據(jù)上市公司紅股分派方案，將紅股登記確認后出具“B股股份存管確認書”，經(jīng)結(jié)算會員通知投資者。

　　第6.4條交易股權(quán)變更登記

　　B股股票交易之后，結(jié)算公司根據(jù)結(jié)算會員的交收指令按本規(guī)則第七章有關(guān)規(guī)定辦理股權(quán)變更登記。若因強制性買進或賣出引致股權(quán)變更，則按第八章有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第6.5條非交易股權(quán)變更登記

　　結(jié)算公司在下降情況下辦理非交易股權(quán)變更登記：

　　一、符合法律規(guī)定的股份繼承和饋贈；

　　二、交易雙方對一項錯誤的買賣達成修訂協(xié)議，并經(jīng)交易所同意的；

　　三、由強制性買進賣出而引致的非交易過戶；

　　四、符合法律的抵押行為所引致的過戶；

　　五、經(jīng)B股主要機構(gòu)或交易所許可的過戶。

　　以上第一、五所述股權(quán)變更，由投資者通過其結(jié)算會員向結(jié)算公司提出申請并出示法律公證書或有關(guān)文件后，結(jié)算公司方予以辦理。

　　結(jié)算公司在完成非交易的股權(quán)變更后，向變更雙方出具“非交易過戶確認書”。

　　第七章結(jié)算交收

　　第7.1條結(jié)算交收原則：

　　結(jié)算公司根據(jù)交易所成交資料及結(jié)算會員指令進行股份及資金的結(jié)算交收。

　　結(jié)算公司根據(jù)結(jié)算交收指令的對盤與配對成功來保證交易所發(fā)生的每筆交易如期交收，并實現(xiàn)“貨銀對付”。

　　第7.2條交收期

　　B股交易的結(jié)算交收期為T+3日。

　　第7.3條劃款銀行

　　結(jié)算公司選擇一家或多家商業(yè)銀行作為劃款銀行，其責任僅在于依結(jié)算公司的指令辦理資金的收佬。

　　第7.4條交收指令及接受時限

　　結(jié)算公司所接受的結(jié)算交收指令分為三類：

　　第一類指令是由經(jīng)紀發(fā)出的有關(guān)交易所買賣的交收指令，此類指令應(yīng)在T+1日中午12：00之前發(fā)送至結(jié)算公司。

　　第二類指令是指涉及托管商的交易股份交收或非交易股份轉(zhuǎn)移的交收指令，此類指令應(yīng)在T+2中午12：00之前以送至結(jié)算公司。

　　第三類指令是由經(jīng)紀發(fā)出的有關(guān)交易所場外買賣的交收指令，此類指令應(yīng)在T+1日中午12：00之前以送至結(jié)算公司。

　　三類指令的格式由結(jié)算公司進行統(tǒng)一規(guī)定。

　　第7.5條對盤及指令配對結(jié)算公平針第一類指令與交易所成交資料進行核對，即對盤，將第二、三類指令根據(jù)對手方的收付內(nèi)容進行配對，即指令配對。

　　對盤或配對不符的第一、三類交收指令，結(jié)算公司將在T+1日下午3：00之前通知結(jié)算會員；配對不符的第二類交收指令，結(jié)算公司將在T+2日下午3：00之前通知結(jié)算會員。結(jié)算會員應(yīng)在T+2日下午5：00之前將羋指令回復(fù)結(jié)算公司。由于結(jié)算會員工作延誤或指令改善錯誤所造成的交收延誤，由延誤方負責。

　　第7.6條交收責任

　　一般結(jié)算會員或托管商若對某項交易不予確認，或?qū)ζ渲袃?nèi)容持有異議而未能履行交收責任的，辦理該薦交易的基本結(jié)算會員或特別結(jié)算會員有責裙娟成交收。

　　第7.7條交收執(zhí)行

　　B股交易的買方結(jié)算會員須于T+3上午，將應(yīng)付款項貴客匯入結(jié)算公司于劃款銀行開立的資金帳戶。

　　結(jié)算公司于T+3日上午，進行股份交收，即記加買方投資者股份帳戶，買方結(jié)算會員股份總帳目自動記加相同數(shù)量的股份；記減賣方投資者股份帳戶，賣方結(jié)算會員股份總帳自動記頭相同數(shù)量的股份。同時，向劃款銀行發(fā)出匯款指令將款項劃入賣方結(jié)算會員的指定帳戶。結(jié)算公司于交收完成當天下午3：00之后，向結(jié)算會員發(fā)出“B股股份交收確認書”。

　　第7.8條匯款錯失責任

　　結(jié)算公司向賣方結(jié)算會員匯出款項時，如因其提供的收款銀行名稱、所在地或銀行帳號有誤導致匯款錯失，結(jié)算公司概不承擔責任。

　　第7.9條賣空和買空

　　第一類指令交收執(zhí)行時，若二級帳上股份不足則稱賣空；若交收資金不足則稱買空。

　　賣空和買空的具體處理詳見第八章。

　　第八章風險管理

　　第8.1條風險管理原則

　　為保障B股中央結(jié)算系統(tǒng)運作的安全與連貫性，防止不可譏力事件或會員失責而給B股中央結(jié)算系統(tǒng)造成損失或損害，結(jié)算公司特設(shè)立風險基金，保證交易交收的履行。

　　結(jié)算公司可以根據(jù)風險管理的需要為風險基金設(shè)立抵押，信貸或保險等保障措施。

　　交易交收的保證以風險基金所以涵蓋的資源為限。

　　第8.2條風險基金構(gòu)成

　　風險基金則下列資金來源構(gòu)成：

　　1、結(jié)算會員繳納的風險基金；

　　2、風險基金所孽生的利息；

　　3、結(jié)算公司的罰沒收入；

　　4、部分交易征費。

　　第8.3條風險基金的動用

　　如買方結(jié)算會員未能于交收日將貴客款項匯至結(jié)算公司帳戶，結(jié)算公司將動用風險基金代為交收。風險基金也可用于抵補因強制性買進或強制性賣出而導致的款項不足。凡動用風險基金的結(jié)算會員，須每日向結(jié)算公司支付動用額0.5％的罰金。

　　第8.4條風險基金的補繳

　　一旦結(jié)算公司根據(jù)本規(guī)則第8.3條動用風險基金，則應(yīng)立即通知有關(guān)會員，而該會員在結(jié)算公司規(guī)定時間內(nèi)未能補繳動用的風險基金數(shù)額及罰金，結(jié)算公司有權(quán)暫停其結(jié)算會員資格。

　　第8.5條賣空處理

　　結(jié)算公司在T+3日交收執(zhí)行時打印出賣空報告，通知有關(guān)結(jié)算會員，凍結(jié)該薦交收的款項，并相應(yīng)記減股份數(shù)額至負數(shù)記于其股份帳戶。結(jié)算會員可在T+4、T+5兩日內(nèi)向結(jié)算公司申請非交易過戶沖減有關(guān)負數(shù)，否則，結(jié)算公司在T+6日指定經(jīng)紀強制性買進。若所凍結(jié)之款項不足以買入賣空的股票，結(jié)算公司將運動用風險基金予以補足。由此導致的價差和其它費用均由責任方結(jié)算會員承擔。反之，若補購產(chǎn)生盈余，結(jié)算公司將予以沒收。

　　結(jié)算公司于完成補進當日，通知結(jié)算會員強制性補進執(zhí)行情況。強制性補進交收完成完成結(jié)算會員股份帳戶內(nèi)的負數(shù)方可沖銷。

　　第8.6條賣空罰款

　　結(jié)算公司對發(fā)生賣空行為的結(jié)算會員處以罰款，從T+3日開始，每日按實際成交金額的0.05％計罰，直至交收完成。

　　第8.7條買空處理

　　結(jié)算公司在T+3日交收執(zhí)行時打印出買空報告，列出風險基金的動用情況，并通知有關(guān)結(jié)算會員，當事結(jié)算會員須在T+4、T+5兩日之內(nèi)將付款安排通知結(jié)算公司，否則由結(jié)算公司指定經(jīng)紀在T+6日強制性賣出股份，并將款項補回風險基金。

　　若強制性賣出所得款項不足以彌補原交易交收款項當事結(jié)算會員應(yīng)承擔價差和其它因之而發(fā)生的費用。反之，若強制性賣出產(chǎn)生盈余，結(jié)算公司將予以沒收。

　　結(jié)算公司于完成強制賣出之日，通知結(jié)算會員強制性賣出的執(zhí)行執(zhí)行以備查核。強制性賣出交收完成之后，所動用風險基金數(shù)額才得以全部或部分補回。

　　第8.8條賣空罰款

　　結(jié)算公司對發(fā)生買空行為的結(jié)算會員處以罰款，從交收其T+3日開始每日按實際成交金額的0.05％計罰，直到交收最終完成。

　　第九章費用

　　第9.1條費用種類及其收取標準

　　結(jié)算公司B股結(jié)算交收業(yè)務(wù)收取下列費用：

　　一、開戶費

　　1、個人投資者港幣120元

　　2、機構(gòu)投資者港幣580元

　　二、結(jié)算登記費

　　結(jié)算公司按成交金額的0.05％向買賣雙方收取交易結(jié)算登記手續(xù)費，每筆交易的最高收費額為港幣500元。