國家外匯管理局關(guān)于簡化境外投資外匯資金來源審查有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2003]43號

頒布時(shí)間：2003-03-19 00:00:00.000　發(fā)文單位：國家外匯管理局

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

　　為貫徹實(shí)施“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略，落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于取消第一批行政審批項(xiàng)目的決定》（國發(fā)［2002］24號）的有關(guān)精神，做好取消境外投資外匯風(fēng)險(xiǎn)審查和匯回利潤保證金兩項(xiàng)行政審批的后續(xù)監(jiān)管工作，國家外匯管理局決定簡化境外投資外匯資金來源審查手續(xù)?，F(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：

　　一、投資主體開展境外投資，需購匯或從境內(nèi)匯出外匯的，應(yīng)事前報(bào)所轄地外匯分局（外匯管理部）進(jìn)行外匯資金來源審查。全部以實(shí)物投資的項(xiàng)目、援外項(xiàng)目和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的戰(zhàn)略性投資項(xiàng)目免除該項(xiàng)審查。

　　二、投資主體申報(bào)外匯資金來源審查時(shí)，需提供下列材料：

　?。ㄒ唬┨顚憽毒惩馔顿Y外匯資金來源審查申請表》（參考格式見附件1）；

　　（二）境外投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；

　　（三）經(jīng)工商管理部門年審合格的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

　?。ㄋ模┙?jīng)注冊會計(jì)師審計(jì)的上年度資產(chǎn)負(fù)債表及損益表；

　?。ㄎ澹┩鈪R資金來源證明，包括：使用自有外匯資金的，應(yīng)提供有關(guān)外匯賬戶的開戶批準(zhǔn)文件和最近一期的余額對賬單；使用國內(nèi)商業(yè)外匯貸款的，應(yīng)提供投資主體與貸款行簽定的貸款意向書、貸款行的經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證和營業(yè)執(zhí)照；使用援外合資合作基金外匯貸款、外貿(mào)發(fā)展基金外匯貸款等國內(nèi)政策性外匯貸款的，應(yīng)提供有關(guān)主管部門批準(zhǔn)使用該項(xiàng)政策性資金的批準(zhǔn)文件；

　　（六）視情況要求的其他材料。

　　所轄地外匯分局（外匯管理部）在材料齊全的情況下受理申請并作出批復(fù)（參考格式見附件2），超過現(xiàn)行審核權(quán)限的要上報(bào)國家外匯管理局審核。

　　三、各外匯分局（外匯管理部）應(yīng)重點(diǎn)做好境外投資外匯登記和資金購付匯的審核，加強(qiáng)對境外投資的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，并嚴(yán)格執(zhí)行對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部和國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布的《境外投資聯(lián)合年檢暫行辦法》。

　　附件：

　　1、境外投資外匯資金來源審查申請表（參考格式）(略)

　　2、國家外匯管理局××分局（外匯管理部）關(guān)于對投資設(shè)立××公司進(jìn)行外匯資金來源審查的批復(fù)（參考格式）（略）