第一章 總則

　　第一條 為進(jìn)一步完善股份制商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱商業(yè)銀行）公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)存款人和股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本指引。

　　第二條 本指引所稱商業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。

　　第三條 商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本準(zhǔn)則：

　?。ㄒ唬┩晟乒蓶|大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；

　　（二）明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)；

　　（三）建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；

　?。ㄋ模┙⑼晟频男畔?bào)告和信息披露制度；

　?。ㄎ澹┙⒑侠淼男匠曛贫龋瑥?qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。

　　第二章 股東和股東大會(huì)

　　第四條 商業(yè)銀行的股東應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的向金融機(jī)構(gòu)投資入股的條件。

　　第五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)股東合法權(quán)益，公平對(duì)待所有股東。

　　股東在合法權(quán)益受到侵害時(shí)，有權(quán)依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程的規(guī)定要求停止侵害，賠償損失。

　　第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在其章程中規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率低于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，股東應(yīng)支持董事會(huì)提出的提高資本充足率的措施。

　　第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，商業(yè)銀行可能出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí)，在商業(yè)銀行有借款的股東要立即歸還到期借款，未到期的借款應(yīng)提前償還。

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行《防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法》，在章程中規(guī)定“流動(dòng)性困難”的具體標(biāo)準(zhǔn)。

　　第八條 商業(yè)銀行對(duì)股東貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

　　同一股東在商業(yè)銀行的借款余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的百分之十。股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)的借款在計(jì)算比率時(shí)應(yīng)與該股東在銀行的借款合并計(jì)算。

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，股東在商業(yè)銀行的借款逾期未還期間內(nèi)，其表決權(quán)應(yīng)當(dāng)受到限制。

　　第九條 商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。

　　股東需以本行股票為自己或他人擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)事前告知董事會(huì)。

　　股東在本商業(yè)銀行的借款余額超過其持有的經(jīng)審計(jì)的上一年度的股權(quán)凈值，且未提供銀行存單或國(guó)債質(zhì)押擔(dān)保的，不得將本行股票再行質(zhì)押。

　　第十條 商業(yè)銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)單位的債務(wù)提供融資性擔(dān)保，但股東以銀行存單或國(guó)債提供反擔(dān)保的除外。

　　上款所稱融資性擔(dān)保是指商業(yè)銀行為股東及其關(guān)聯(lián)單位的融資行為提供的擔(dān)保。

　　第十一條 同一股東不得向股東大會(huì)同時(shí)提名董事和監(jiān)事的人選；同一股東提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人。

　　第十二條 商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)及中國(guó)人民銀行及時(shí)報(bào)告持有商業(yè)銀行股份前十名的股東名單，以及一致行動(dòng)時(shí)可以實(shí)際上控制商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)股東名單。

　　第十三條 股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。

　　第十四條 控股股東對(duì)商業(yè)銀行和其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程行使出資人的權(quán)利，不得利用其控股地位謀取不當(dāng)利益，或損害商業(yè)銀行和其他股東的利益。

　　第十五條 商業(yè)銀行股東大會(huì)包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。

　　商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召開股東大會(huì)年會(huì)。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告，并說明延期召開的事由。

　　商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程的規(guī)定召開股東大會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)不履行職責(zé)，致使出現(xiàn)商業(yè)銀行重大決策無法做出或者股東大會(huì)無法召集等情形時(shí)，單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十以上的股東或商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)，可以決定自行組織召開臨時(shí)股東大會(huì)，但應(yīng)將召開會(huì)議的決定書面通知董事會(huì)并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。

　　商業(yè)銀行的股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)的決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見。

　　商業(yè)銀行可以自行確定召開股東大會(huì)的方式，但應(yīng)確保股東有效行使其合法權(quán)利。

　　商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將股東大會(huì)會(huì)議記錄、股東大會(huì)決議等文件報(bào)送中國(guó)人民銀行備案。

　　第十六條 商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之五以上的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出審議事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將股東提出的審議事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。

　　商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之五以上的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出質(zhì)詢案，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照股東的要求指派董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者高級(jí)管理層相關(guān)成員出席股東大會(huì)接受質(zhì)詢。

　　第十七條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的股東大會(huì)議事規(guī)則，由股東大會(huì)審議通過后執(zhí)行。

　　股東大會(huì)議事規(guī)則包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避制度等，

　　第十八條 股東大會(huì)年會(huì)除審議相關(guān)法律規(guī)定的事項(xiàng)外，還應(yīng)當(dāng)將下列事項(xiàng)列入股東大會(huì)審議范圍：

　?。ㄒ唬┩▓?bào)中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行執(zhí)行整改情況；

　?。ǘ﹫?bào)告董事會(huì)對(duì)董事的評(píng)價(jià)及獨(dú)立董事的相互評(píng)價(jià)結(jié)果；

　　（三）報(bào)告監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事的評(píng)價(jià)及外部監(jiān)事的相互評(píng)價(jià)結(jié)果。

　　第十九條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公正、合理地安排會(huì)議議程和議題，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議題進(jìn)行充分的討論。

　　第二十條 股東大會(huì)決議內(nèi)容違反法律、法規(guī)和中國(guó)人民銀行及其他監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)及時(shí)糾正或依照中國(guó)人民銀行的意見改正。

　　第三章 董事和董事會(huì)

　　第二十一條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，并依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。

　　第二十二條 董事應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，并符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的條件。董事的任職資格須經(jīng)中國(guó)人民銀行審核。

　　除《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》以及《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事的人員外，下列人員也不得擔(dān)任董事：

　　（一）因未履行誠(chéng)信義務(wù)被其他商業(yè)銀行或組織罷免職務(wù)的人員；

　　（二）在本商業(yè)銀行的借款（不含以銀行存單或國(guó)債質(zhì)押擔(dān)保的借款）超過其持有的經(jīng)審計(jì)的上一年度股權(quán)凈值的股東或股東單位任職的人員；

　?。ㄈ┰谏虡I(yè)銀行借款逾期未還的個(gè)人或企業(yè)任職的人員。

　　第二十三條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范、公開的董事選舉程序，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　第二十四條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前一個(gè)月向股東披露董事候選人的詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解。

　　第二十五條 董事應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)人民銀行的任職資格培訓(xùn)。

　　第二十六條 董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，有權(quán)對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。

　　商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門對(duì)內(nèi)設(shè)職能部門及分支機(jī)構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面報(bào)送董事會(huì)。

　　第二十七條 董事對(duì)商業(yè)銀行及全體股東負(fù)有誠(chéng)信與勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)商業(yè)銀行和全體股東的利益。

　　第二十八條 董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，不論有關(guān)事項(xiàng)在一般情況下是否需要董事會(huì)批準(zhǔn)同意，董事均應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。

　　第二十九條 董事會(huì)中由高級(jí)管理層成員擔(dān)任董事的人數(shù)應(yīng)不少于董事會(huì)成員總數(shù)的四分之一，但不應(yīng)超過董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。

　　第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在可能影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益。

　　獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獲得適當(dāng)報(bào)酬。

　　獨(dú)立董事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。

　　第三十一條 獨(dú)立董事在履行職責(zé)過程中，發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層成員及商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)和人員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定情形的，應(yīng)及時(shí)要求予以糾正并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。

　　第三十二條 商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)。

　　商業(yè)銀行董事長(zhǎng)不得由控股股東的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人兼任。

　　第三十三條 董事、董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)在法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得違反商業(yè)銀行的議事制度和決策程序越權(quán)干預(yù)高級(jí)管理層的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

　　第三十四條 董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

　　董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通知監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議。

　　董事會(huì)的決定、決議及會(huì)議記錄等應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后10日內(nèi)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。

　　第三十五條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)的授權(quán)規(guī)則等。

　　第三十六條 董事應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)會(huì)議的形式行使職權(quán)，董事會(huì)會(huì)議表決實(shí)行一人一票。

　　商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理層成員等重大事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決方式，且應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過。

　　第三十七條 董事會(huì)在聘任期限內(nèi)解除行長(zhǎng)職務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知監(jiān)事會(huì)并向監(jiān)事會(huì)做出書面說明。

　　第三十八條 董事會(huì)根據(jù)行長(zhǎng)提名聘任或解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理層成員，未經(jīng)行長(zhǎng)提名不得直接聘任或解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理層成員。

　　第三十九條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。

　　第四十條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)，也可根據(jù)需要設(shè)立其他專門委員會(huì)。

　　各專門委員會(huì)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由董事?lián)?，且委員會(huì)成員不得少于三人。

　　關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人。

　　關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)和提名委員會(huì)的成員不應(yīng)包括控股股東提名的董事。

　　第四十一條 關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行重大關(guān)聯(lián)交易的審批，其中特別重大的關(guān)聯(lián)交易還需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。特別重大的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)同時(shí)報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

　　董事對(duì)董事會(huì)擬決議事項(xiàng)有重大利害關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上無重大利害關(guān)系的董事出席方可舉行。董事會(huì)會(huì)議做出的批準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易的決議應(yīng)當(dāng)由無重大利害關(guān)系的董事過半數(shù)通過。

　　商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易和特別重大關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的具體審批制度。

　　第四十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)高級(jí)管理層在信貸、市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估，對(duì)內(nèi)部稽核部門的工作程序和工作效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。

　　第四十三條 薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員的薪酬方案，向董事會(huì)提出薪酬方案的建議，并監(jiān)督方案的實(shí)施。

　　第四十四條 提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。

　　第四十五條 各委員會(huì)的議事規(guī)則和工作職責(zé)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定。各委員會(huì)應(yīng)當(dāng)制定年度工作計(jì)劃，并定期召開會(huì)議。

　　第四十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定信息披露的最低標(biāo)準(zhǔn)、方式、途徑等，逐步建立、健全商業(yè)銀行信息披露制度。

　　第四十七條 董事會(huì)下設(shè)專門辦公室，負(fù)責(zé)股東大會(huì)、董事會(huì)、董事會(huì)各專門委員會(huì)會(huì)議的籌備、信息披露，以及董事會(huì)、董事會(huì)各專門委員會(huì)的其他日常事務(wù)。

　　商業(yè)銀行董事會(huì)秘書兼任董事會(huì)辦公室主任。董事會(huì)秘書由董事會(huì)提名委員會(huì)提名，董事會(huì)聘任。董事會(huì)秘書須經(jīng)中國(guó)人民銀行任職資格審核。

　　第四章 高級(jí)管理層

　　第四十八條 高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。高級(jí)管理層成員的任職資格應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。

　　第四十九條 高級(jí)管理層成員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，謹(jǐn)慎、勤勉地在其職權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得為自己或他人謀取屬于本商業(yè)銀行的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得接受與本商業(yè)銀行交易有關(guān)的利益，不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。

　　第五十條 行長(zhǎng)有權(quán)依照法律、法規(guī)、規(guī)章、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)，組織開展銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

　　行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)行使下列職權(quán)：

　?。ㄒ唬┨嵴?qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員；

　　（二）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的商業(yè)銀行內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；

　　（三）代表高級(jí)管理層向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施；

　?。ㄋ模┦跈?quán)高級(jí)管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

　?。ㄎ澹┰谏虡I(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時(shí)，采取緊急措施，并立即向中國(guó)人民銀行和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告；

　?。┢渌罁?jù)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定應(yīng)由行長(zhǎng)行使的職權(quán)。

　　第五十一條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，建立健全以內(nèi)部規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)、信貸審批系統(tǒng)等為主要內(nèi)容的內(nèi)部控制機(jī)制。

　　商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核部門應(yīng)當(dāng)實(shí)行垂直管理并由行長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)。

　　商業(yè)銀行行長(zhǎng)不得擔(dān)任審貸委員會(huì)成員，但對(duì)審貸委員會(huì)通過的授信決定擁有否決權(quán)。

　　第五十二條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)定期報(bào)告的制度，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)告有關(guān)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。

　　第五十三條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況的信息，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。

　　第五十四條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制訂相應(yīng)議事規(guī)則。高級(jí)管理層召開會(huì)議應(yīng)當(dāng)制作會(huì)議記錄，會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)報(bào)送監(jiān)事會(huì)。

　　第五十五條 高級(jí)管理層依法在職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)。

　　高級(jí)管理層對(duì)董事、董事長(zhǎng)越權(quán)干預(yù)其經(jīng)營(yíng)管理的，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)予以制止，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。

　　第五十六條 高級(jí)管理層成員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定，在任期內(nèi)不應(yīng)隨意調(diào)整。確需調(diào)整的，商業(yè)銀行應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案，并按有關(guān)規(guī)定報(bào)請(qǐng)中國(guó)人民銀行對(duì)新任高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行審查。

　　高級(jí)管理層成員對(duì)董事會(huì)違反任免規(guī)定的行為，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。

　　第五十七條 高級(jí)管理層提交的需由董事會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)討論并做出決定。

　　第五章 監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)

　　第五十八條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：

　?。ㄒ唬┍O(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層履行職責(zé)的情況；

　　（二）監(jiān)督董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員的盡職情況；

　?。ㄈ┮蠖?、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員糾正其損害銀行利益的行為；

　?。ㄋ模?duì)董事和高級(jí)管理層成員進(jìn)行離任審計(jì)；

　?。ㄎ澹z查、監(jiān)督商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)；

　　（六）對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)并指導(dǎo)商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門的工作；

　　（七）對(duì)董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員進(jìn)行質(zhì)詢；

　　（八）其他法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)行使的職權(quán)。

　　第五十九條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

　　第六十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立外部監(jiān)事制度。外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。外部監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和商業(yè)銀行整體利益。

　　外部監(jiān)事報(bào)酬應(yīng)當(dāng)比照獨(dú)立董事執(zhí)行。

　　外部監(jiān)事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。

　　第六十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。

　　監(jiān)事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)適用本指引第二十二條至第二十八條有關(guān)董事的規(guī)定。

　　第六十二條 監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任。監(jiān)事長(zhǎng)至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。

　　第六十三條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立提名委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議。

　　提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。

　　第六十四條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定對(duì)本指引第五十七條第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）項(xiàng)所列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)的方案。

　　審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。

　　第六十五條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)人民銀行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)商業(yè)銀行上一年度的經(jīng)營(yíng)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)告應(yīng)于股東大會(huì)年會(huì)召開前，且不得遲于當(dāng)年4月30日完成。審計(jì)報(bào)告完成后應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)事會(huì)通過，由監(jiān)事長(zhǎng)簽名，報(bào)股東大會(huì)年會(huì)審議。在報(bào)送股東大會(huì)審議前，應(yīng)當(dāng)抄送董事會(huì)。

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)結(jié)果有失公允，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒有發(fā)現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)追究監(jiān)事會(huì)有關(guān)人員的責(zé)任。

　　監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)所需的費(fèi)用由商業(yè)銀行承擔(dān)。

　　第六十六條 監(jiān)事會(huì)下設(shè)辦公室，作為監(jiān)事會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)辦公室聘用的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)，以充分保證監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職責(zé)的履行。

　　第六十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障監(jiān)事會(huì)工作的正常開展，為監(jiān)事會(huì)提供必要的工作條件和專門的辦公場(chǎng)所。監(jiān)事會(huì)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算由股東大會(huì)審議通過。

　　第六十八條 監(jiān)事會(huì)例會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開四次，監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

　　監(jiān)事會(huì)的決定、決議及會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。

　　第六十九條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署等。

　　第七十條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)和高級(jí)管理層未執(zhí)行審慎會(huì)計(jì)原則，存在未嚴(yán)格核算應(yīng)收利息、未提足呆賬準(zhǔn)備金等情形的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令予以糾正。

　　監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常波動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或高級(jí)管理層提出質(zhì)疑。

　　第七十一條 商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門對(duì)內(nèi)設(shè)職能部門及分支機(jī)構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面報(bào)送監(jiān)事會(huì)。

　　監(jiān)事會(huì)對(duì)銀行稽核部門報(bào)送的稽核結(jié)果有疑問時(shí)，有權(quán)要求行長(zhǎng)或稽核部門做出解釋。

　　第七十二條 監(jiān)事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，有權(quán)向商業(yè)銀行相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)了解情況，相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)給予配合。

　　第七十三條 商業(yè)銀行按規(guī)定定期向中國(guó)人民銀行報(bào)送的報(bào)告應(yīng)當(dāng)附有監(jiān)事會(huì)的意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就報(bào)告中有關(guān)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到高級(jí)管理層遞交的報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見，逾期未發(fā)表意見的，視為同意。

　　第七十四條 董事會(huì)擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報(bào)送監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見，逾期未發(fā)表意見的，視為同意。

　　第七十五條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)列席董事會(huì)會(huì)議，列席會(huì)議的監(jiān)事有權(quán)發(fā)表意見，但不享有表決權(quán)。

　　列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。

　　第七十六條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定等情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)建議對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處分，并及時(shí)發(fā)出限期整改通知；董事會(huì)或者高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處分或整改并將結(jié)果書面報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

　　董事會(huì)和高級(jí)管理層拒絕或者拖延采取處分、整改措施的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行報(bào)告，并報(bào)告股東大會(huì)。

　　第六章激勵(lì)約束機(jī)制

　　第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立薪酬與商業(yè)銀行效益和個(gè)人業(yè)績(jī)相聯(lián)系的激勵(lì)機(jī)制。

　　第七十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立公正、公開的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層成員績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。

　　第七十九條 獨(dú)立董事的評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)采取相互評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行，其他董事的評(píng)價(jià)由董事會(huì)做出，并向股東大會(huì)報(bào)告。外部監(jiān)事和其他監(jiān)事的評(píng)價(jià)比照獨(dú)立董事和其他董事執(zhí)行。

　　高級(jí)管理層成員的評(píng)價(jià)、薪酬與激勵(lì)方式由董事會(huì)下設(shè)的薪酬委員會(huì)確定，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將對(duì)高級(jí)管理層成員的績(jī)效評(píng)價(jià)作為對(duì)高級(jí)管理層成員的薪酬和其他激勵(lì)安排的依據(jù)?？?jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)果應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說明。

　　任何董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員都不應(yīng)參與本人薪酬及績(jī)效評(píng)價(jià)的決定過程。

　　第八十條 董事、監(jiān)事及高級(jí)管理層成員違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行和股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　第八十一條 商業(yè)銀行在條件具備時(shí)，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，可以建立董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。

　　第七章 附則

　　第八十二條 本指引適用于中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的股份制商業(yè)銀行。各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本指引和中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定的要求，結(jié)合本行的特點(diǎn)，完善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。

　　第八十三條 本指引由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第八十四條本指引自公告之日起施行。