各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），水利（水電）廳（局），水利部直屬單位，中國(guó)建設(shè)銀行各有關(guān)分行：

　　為加強(qiáng)水利基本建設(shè)資金管理，防止水利中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金被挪用、截留、擠占和轉(zhuǎn)移，提高投資效益，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)＜水利基本建設(shè)資金管理辦法＞的通知》（財(cái)基字〔1999〕139號(hào)），財(cái)政部、水利部決定，委托中國(guó)建設(shè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，對(duì)中央預(yù)算內(nèi)水利基本建設(shè)資金試行“專戶管理，柜臺(tái)監(jiān)督”的辦法?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、從2000年1月1日起，財(cái)政部、水利部委托中國(guó)建設(shè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，對(duì)由水利部下達(dá)基本建設(shè)投資計(jì)劃，并通知水利部撥付中央預(yù)算內(nèi)水利基本建設(shè)資金（含國(guó)債專項(xiàng)資金，以下同）的中央項(xiàng)目，實(shí)行“專戶管理，柜臺(tái)監(jiān)督”的資金撥付方式。

　　二、水利主管部門應(yīng)根據(jù)水利建設(shè)單位（項(xiàng)目）的工程進(jìn)度和資金需求計(jì)劃，向財(cái)政部申請(qǐng)撥付中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金，并根據(jù)財(cái)政部核定的撥款，嚴(yán)格按照基本建設(shè)支出程序，項(xiàng)目工程進(jìn)度以及項(xiàng)目配套資金到位比例撥付資金。

　　三、水利主管部門和建設(shè)單位（項(xiàng)目）按規(guī)定在中國(guó)建設(shè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)開設(shè)151專戶，核算中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金，其他資金不得混用。水利主管部門設(shè)立“基本建設(shè)撥款過渡戶”，用于轉(zhuǎn)撥上級(jí)單位撥入的水利基本建設(shè)資金。水利建設(shè)單位（項(xiàng)目）設(shè)立“基本建設(shè)撥款專戶”，用于核算工程的各項(xiàng)建設(shè)費(fèi)用的支出。“基本建設(shè)撥款過渡戶”與“基本建設(shè)撥款專戶”要嚴(yán)格按規(guī)定的內(nèi)容核算往來資金，不得混用。

　　四、水利主管部門和建設(shè)單位（項(xiàng)目）在辦理轉(zhuǎn)撥款和支付各項(xiàng)工程價(jià)款時(shí)，必須在支付憑證上注明所辦理款項(xiàng)的用途，并在撥付憑證備注欄中注明“水利部”字樣。

　　實(shí)行監(jiān)理制的建設(shè)單位（項(xiàng)目）在辦理工程價(jià)款、材料設(shè)備款及預(yù)付款時(shí)，均應(yīng)由監(jiān)理工程師在支付憑證上簽字確認(rèn)；未實(shí)行監(jiān)理制的項(xiàng)目，上述支付款項(xiàng)及費(fèi)用性開支，必須嚴(yán)格按照《水利基本建設(shè)資金管理辦法》執(zhí)行。

　　五、水利主管部門和建設(shè)單位（項(xiàng)目）應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理的規(guī)定，不得多頭開戶，不得轉(zhuǎn)戶存儲(chǔ)。主管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)水利基本建設(shè)資金使用的監(jiān)督，確保中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金?？顚Ｓ茫l(fā)揮效益。

　　六、中國(guó)建設(shè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)在辦理主管單位轉(zhuǎn)撥款和建設(shè)單位各項(xiàng)款項(xiàng)支付時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)撥（付）款依據(jù)、單證，并按照財(cái)政部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行柜臺(tái)監(jiān)督。對(duì)實(shí)行工程監(jiān)理制的建設(shè)項(xiàng)目，沒有監(jiān)理工程師的簽字，經(jīng)辦建設(shè)銀行不得辦理工程價(jià)款、材料設(shè)備款、預(yù)付款等資金的支付；對(duì)未實(shí)行工程監(jiān)理制的建設(shè)項(xiàng)目，撥款依據(jù)不清、單證不全的，經(jīng)辦建設(shè)銀行不得辦理資金的支付。經(jīng)辦建設(shè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金專戶管理的規(guī)定，嚴(yán)禁將151專戶的中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金轉(zhuǎn)入其他帳戶。

　　七、經(jīng)辦建設(shè)銀行對(duì)符合規(guī)定的各項(xiàng)撥（支）付款項(xiàng)，不得以任何理由拖延、拒付。對(duì)無正當(dāng)理由拖延、拒付，影響項(xiàng)目進(jìn)展的，建設(shè)單位（項(xiàng)目）有權(quán)直接向財(cái)政部基本建設(shè)司和水利部經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)司反映。

　　八、凡與水利部發(fā)生基本建設(shè)資金轉(zhuǎn)、撥款關(guān)系的水利主管單位及建設(shè)單位（項(xiàng)目），均應(yīng)按上述要求清理基本建設(shè)帳戶，并按本通知要求向開戶建設(shè)銀行辦理有關(guān)手續(xù)。在2000年3月20日以前，按撥款級(jí)次單位或項(xiàng)目，將開戶銀行、帳號(hào)、地點(diǎn)、聯(lián)系人和聯(lián)系電話匯總報(bào)水利部經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)司。

　　九、信息反饋經(jīng)辦建設(shè)銀行業(yè)務(wù)部門要設(shè)立水利中央預(yù)算內(nèi)建設(shè)資金專戶臺(tái)帳，落實(shí)專人負(fù)責(zé)專戶管理工作，并向建設(shè)銀行總行按時(shí)報(bào)送資金撥出及支用情況，建設(shè)銀行總行匯總后于每月10日前向財(cái)政部、水利部報(bào)送《水利基本建設(shè)資金支出月報(bào)》。

　　十、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。