關(guān)于設(shè)立國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目國債專項(xiàng)資金專戶有關(guān)事項(xiàng)的通知

頒布時間：1999-10-20 00:00:00.000　發(fā)文單位：國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會財政部中國工商銀行中國建設(shè)銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行國家開發(fā)銀行

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)經(jīng)貿(mào)委（經(jīng)委、計(jì)經(jīng)委）、財政廳（局）、工商銀行分行、建設(shè)銀行分行、農(nóng)業(yè)銀行分行、中國銀行分行、國家開發(fā)銀行分行，各計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)：

　　為加強(qiáng)用于支持國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目的國債專項(xiàng)資金使用的監(jiān)管，保證財政資金切實(shí)用于國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目，根據(jù)《國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目管理辦法》和《國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目國債專項(xiàng)資金管理辦法》，現(xiàn)就設(shè)立“國債專項(xiàng)資金專戶”的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、凡承擔(dān)國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目、享受國債專項(xiàng)資金技術(shù)的企業(yè)，必須在本企業(yè)基本結(jié)算開戶銀行開設(shè)“國債專項(xiàng)資金專戶”。凡未設(shè)立“國債專項(xiàng)資金專戶”的企業(yè)，財政部門不予撥付資金。

　　二、地方各級財政部門應(yīng)根據(jù)“國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目投資和資金計(jì)劃”及時撥付國債專項(xiàng)資金（包括中央補(bǔ)助、地方補(bǔ)助、中央貼息和地方貼息）。

　　三、企業(yè)基本結(jié)算開戶銀行應(yīng)根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委、國家計(jì)委聯(lián)合下達(dá)的“國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目計(jì)劃”盡快為企業(yè)辦理設(shè)立帳戶的手續(xù)，單設(shè)“國債專項(xiàng)資金專戶”帳號，并根據(jù)“國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目投資和資金計(jì)劃”將下達(dá)該企業(yè)的國債專項(xiàng)資金直接及時地存入“專戶”，并負(fù)責(zé)監(jiān)督“專戶”資金全部用于該企業(yè)承擔(dān)的國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目投資或貸款利息的支付。

　　四、根據(jù)《國家重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目投資和資金計(jì)劃》，如項(xiàng)目承貸銀行不是企業(yè)基本結(jié)算戶銀行，且項(xiàng)目享受的國債專項(xiàng)資金是屬于“中央貼息”或“地方貼息”，則該企業(yè)的基本結(jié)算戶銀行應(yīng)及時將項(xiàng)目承貸銀行。嚴(yán)禁任何單位截留、挪用該項(xiàng)資金，資金必須按項(xiàng)目?？顚Ｓ谩７膊环腺Y金規(guī)定用途的，銀行不得劃撥支付。

　　五、接到本通知后，請嚴(yán)格遵照執(zhí)行。