建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行，蘇州、三峽分行：

　　為進(jìn)一步規(guī)范全行國際結(jié)算業(yè)務(wù)管理，提高工作效率，根據(jù)建總發(fā)〔1997〕160號文件，關(guān)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的分工要求以及建總函字〔1997〕第570號、建外字〔1997〕第153號文件，關(guān)于加強(qiáng)遠(yuǎn)期信用證風(fēng)險(xiǎn)管理的精神，現(xiàn)將總行對各分行超權(quán)限貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)總行審批的程序和有關(guān)要求通知如下：

　　一、關(guān)于上報(bào)形式

　　分行向總行上報(bào)超權(quán)限貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：

　?。ㄒ唬┌纯傂杏嘘P(guān)授權(quán)規(guī)定，并遵照內(nèi)部審批程序逐級審查，明確各級審查意見。

　?。ǘ┮苑中行邪l(fā)文形式上報(bào)總行。

　　（三）考慮到貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)的特點(diǎn)，有關(guān)文件可以先通過傳真方式報(bào)送。傳真發(fā)出后，即與總行國際部代理行處聯(lián)系確認(rèn)。正式文件以快郵方式寄送總行。

　　二、關(guān)于上報(bào)內(nèi)容

　?。ㄒ唬┥蠄?bào)內(nèi)容以進(jìn)口開證為例，其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù)參照執(zhí)行。

　?。ǘ┌l(fā)文內(nèi)容：

　　1.信用證的基本情況，包括信用證的金額、種類、期限，信用證報(bào)批原因，付款方式，涉及幾方當(dāng)事人的關(guān)系。

　　2.申請人、委托人（或最終用戶）、擔(dān)保人基本情況，包括公司性質(zhì)、注冊資本、實(shí)收資本、資信等級、基本賬戶行、生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模及范圍、目前生產(chǎn)及銷售、經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)效益和未來市場預(yù)測等。

　　3.進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)情況，包括進(jìn)口產(chǎn)品來源、用途，進(jìn)口許可、市場銷售（使用）落實(shí)情況，市場進(jìn)銷價(jià)格和國內(nèi)銷售風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測，還款資金來源、時(shí)間及用于對外支付信用證款項(xiàng)資金的收匯控制情況；信用證受益人基本情況，與進(jìn)口商相互業(yè)務(wù)往來歷史與現(xiàn)狀、以往履約情況和通知行、議付行名稱等。

　　4.申請人、擔(dān)保人與我行業(yè)務(wù)合作情況。在我行負(fù)債余額，包括貿(mào)易融資筆數(shù)、金額，結(jié)清多少、余額多少、有否欠款；人民幣及外匯存、貸款余額，在我行有否不良記錄。擔(dān)保人已經(jīng)對外提供的擔(dān)保情況。

　　5.保證金與擔(dān)保措施落實(shí)情況：

　?。?）保證金金額、所占比例。

　?。?）以房地產(chǎn)或設(shè)備作抵押的，應(yīng)分析說明抵押物價(jià)值及市場可銷售性，有關(guān)抵押物手續(xù)須經(jīng)公證。

　　（3）以存單、承兌匯票等有價(jià)證券做質(zhì)押的，證實(shí)其真實(shí)可靠性，以提貨單等物權(quán)做質(zhì)押的，應(yīng)分析其真實(shí)性、貨物可銷售性及市場價(jià)格的調(diào)查分析情況。

　　（4）屬于第三方信用保證的，要對擔(dān)保人能力進(jìn)行分析。以銀行金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保作為付款保證形式的，須是信譽(yù)良好我行比較了解的銀行金融機(jī)構(gòu)；境外金融機(jī)構(gòu)須是我行代理行。

　?。?）貸款承諾：采用我行分（支）行貸款的承諾作為付款形式的，須取得分行有關(guān)部門出具的信用證到期對外付款的貸款承諾書。

　　上述5種保證形式可單獨(dú)或混合使用，但必須等值于或超過信用證開證金額。

　　6.屬項(xiàng)目項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備信用證（項(xiàng)目屬于新建、擴(kuò)建或技改），須提供該項(xiàng)目的合法性文件，包括審批部門的文件和項(xiàng)目評估報(bào)告，說明最終用戶的項(xiàng)目投資情況與設(shè)備付款資金的籌措來源及還款準(zhǔn)備。

　　7.一級分行對申請人、委托人、擔(dān)保人及本筆信用證業(yè)務(wù)的評價(jià)，該業(yè)務(wù)帶給我行的相關(guān)效益、存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施，并按下述格式填寫申請人、擔(dān)保人（如有）開證前最新財(cái)務(wù)指標(biāo)：

┌────┬─────┬───┬────┬───┬──────┬───┐
│　　　　│總　資　產(chǎn)│　　　│流動(dòng)資產(chǎn)│　　　│　固定資產(chǎn)　│　　　│
│客戶　　├─────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│財(cái)務(wù)指標(biāo)│負(fù)　　　債│　　　│流動(dòng)負(fù)債│　　　│　長期負(fù)債　│　　　│
│(萬元)　├─────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│　　　　│資產(chǎn)負(fù)債率│　　　│流動(dòng)比率│　　　│　速動(dòng)比率　│　　　│
│　年 月 ├─────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│　　　　│所有者權(quán)益│　　　│利潤總額│　　　│總資產(chǎn)利潤率│　　　│
│　　　　├─────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│　　　　│資本利潤率│　　　│貨幣資金│　　　│　　存貨　　│　　　│
└────┴─────┴───┴────┴───┴──────┴───┘

　?。ㄈ┐虬J款上報(bào)內(nèi)容包括（二）中除1、3、6項(xiàng)外的其他條款，同時(shí)參照建總發(fā)（1997）第139號文件中關(guān)于流動(dòng)資金貸款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　（四）附件要求。分行以發(fā)文形式上報(bào)總行時(shí)，必須附有相關(guān)文件，具體包括：

　　1.客戶開證申請書。

　　2.分行信用證內(nèi)部審批表。

　　3.進(jìn)口商務(wù)合同涉及信用證付款條款和價(jià)格條款的復(fù)印件。

　　4.繳存保證金的會(huì)計(jì)憑證復(fù)印件。

　　5.擔(dān)保文件（第三方保證、抵押、質(zhì)押證明文件）。

　　6.申請人與委托人的代理開證協(xié)議書。

　　7.申請人、擔(dān)保人上一年及當(dāng)年最新資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。

　　8.建設(shè)項(xiàng)目合法性文件：

　?。?）計(jì)委、經(jīng)貿(mào)委立項(xiàng)批件；

　?。?）進(jìn)口許可批件（如有）。

　　9.1年期以上（不含1年）遠(yuǎn)期信用證的申報(bào)還需提供：

　?。?）納入國家利用外資計(jì)劃的證明文件；

　?。?）借款項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)文件；

　　（3）外管局批件。

　　10.總行認(rèn)為必要的其他文件和材料。

　　三、關(guān)于報(bào)批時(shí)需要注意的問題

　　（一）同一客戶再次開證的，有關(guān)企業(yè)背景情況的內(nèi)容可以從簡；但需補(bǔ)充資信、業(yè)務(wù)往來情況與財(cái)務(wù)方面的新情況。

　?。ǘ┮患壏中胁坏脤⑵髽I(yè)或二級行說明情況的文件、數(shù)字材料照抄照轉(zhuǎn)，分行應(yīng)提供調(diào)查核實(shí)意見。

　　四、總行審批時(shí)間及批復(fù)方式

　?。ㄒ唬┛傂袊H部設(shè)立貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批小組，負(fù)責(zé)對3億元人民幣（等值外幣）以內(nèi)（不含3億元，以下同）的業(yè)務(wù)進(jìn)行審批；3億元以上、5億元以內(nèi)（不含5億元）的，由國際部提出審查意見，報(bào)分管行長審批；5億元以上的，國際部提出審查意見后，報(bào)總行信貸管理委員會(huì)審批。

　?。ǘ徟鷷r(shí)間：自分行將所需審批材料報(bào)送齊全后，屬國際部審批權(quán)限以內(nèi)的，審批時(shí)間不超過7個(gè)工作日；超過國際部權(quán)限的，視具體情況而定。

　　（三）國際部審批及分管行長審批的項(xiàng)目，總行國際部先以傳真方式批復(fù)一級分行，隨后正式發(fā)文；總行信貸管理委員會(huì)審批的項(xiàng)目，由信貸管理委員會(huì)辦公室擬文批復(fù)。