各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，沈陽(yáng)市、長(zhǎng)春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟(jì)南、浦東分行：

　　為進(jìn)一步完善規(guī)范中國(guó)銀行的統(tǒng)計(jì)制度，準(zhǔn)確、全面地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，根據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于1999年金融統(tǒng)計(jì)制度有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔1998〕591號(hào)文）的要求，現(xiàn)將中國(guó)銀行1999年本、外幣金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)事項(xiàng)通知如下，望各行接此通知后，速傳轄屬，遵照?qǐng)?zhí)行。

　　一、關(guān)于本、外幣金融統(tǒng)計(jì)制度

　　根據(jù)中國(guó)人民銀行的要求，1999年的本、外幣金融統(tǒng)計(jì)制度在1998年現(xiàn)行制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行部分修訂，具體內(nèi)容如下：

　?。ㄒ唬┲秀y統(tǒng)92表。

　　1.修改、新增以下項(xiàng)目指標(biāo)：
    ┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐
　　│序│中國(guó)銀│　 項(xiàng)目名稱　 │ 中國(guó)人民 │　　 會(huì)計(jì)科目歸屬　　 │備注│
　　│號(hào)│行項(xiàng)目│　　　　　　　│ 銀行編碼 │　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│1 │71E3　│代中央銀行買賣│1111E3000 │增加“942中央銀行外幣 │修改│
　　│　│　　　│外匯人民幣資金│　　　　　│人民幣資金往來(lái)”(借方)│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│2 │71E6　│中央銀行外幣人│1111E6000 │取消“942科目歸屬　   │修改│
　　│　│　　　│民幣資金　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│增加“802國(guó)外同業(yè)活期 │　　│
　　│3 │70985 │活存透支　　　│111198500 │存款”(借方)810外事   │修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│企業(yè)活期存款”(借方)　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│4 │71F22 │預(yù)繳稅金　　　│1111F2200 │取消“772預(yù)繳稅金”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│5 │81922 │其他暫收款　　│113192200 │(減)772預(yù)繳稅金　　　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│增加“942中央銀行外   │　　│
　　│6 │81A3　│代中央銀行買賣│1131A3000 │幣人民幣資金往來(lái)”(貸 │修改│
　　│　│　　　│外匯人民幣資金│　　　　　│方)　　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│7 │81A6　│中央銀行外幣人│1131A6000 │取消“942科目歸屬　   │修改│
　　│　│　　　│民幣資金　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│8 │8221　│中長(zhǎng)期金融債券│113221000 │“859已發(fā)行債券”(長(zhǎng)期│修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│)　　　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│“849待攤發(fā)行債券溢價(jià) │　　│
　　│9 │8223　│其他中長(zhǎng)期債券│113223000 │及購(gòu)買債券折價(jià)(減)751 │修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│待攤發(fā)行債券折價(jià)”　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│10│711-1 │其中：現(xiàn)金借方│111111000 │“701現(xiàn)金、703運(yùn)送中現(xiàn)│新增│
　　│　│　　　│發(fā)生額　　　　│　　　　　│金”兩科目貸方發(fā)生額　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│11│711-2 │其中：現(xiàn)金貸方│111111200 │“701現(xiàn)金、703運(yùn)送中現(xiàn)│新增│
　　│　│　　　│發(fā)生額　　　　│　　　　　│金”兩科目貸方發(fā)生額”│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│12│74-1　│附報(bào)項(xiàng)目：逾期│　 ＿＿　 │“740逾期款項(xiàng)”　　　 │新增│
　　│　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│13│74-2　│附報(bào)項(xiàng)目：呆滯│　 ＿＿　 │“730呆賬款項(xiàng)”　　　 │新增│
　　│　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│14│74-3　│附報(bào)項(xiàng)目：呆賬│　　　　　│“739呆賬款項(xiàng)”　　　 │新增│
　　│　│　　　│貸款　　　　　│　 ＿＿　 │　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│15│74-4　│附報(bào)項(xiàng)目：一般│　 ＿＿　 │“7301呆滯貸款、7391一│新增│
　　│　│　　　│性不良貸款　　│　　　　　│般呆賬貸款、7403逾期其│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│他貸款”　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│16│71781 │其中：港澳及國(guó)│　 ＿＿　 │“901港澳及國(guó)外聯(lián)行往 │　　│
　　│　│-2　　│外聯(lián)行　　　　│　　　　　│來(lái)”(借貸軋差后的借方 │新增│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│余額)　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│17│7216F │其中：承兌匯票│　 ＿＿　 │“7303銀行承兌匯票呆滯│新增│
　　│　│-1　　│墊款　　　　　│　　　　　│墊款、7396銀行承兌匯票│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│墊款、7401逾期應(yīng)收承兌│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│匯票款”　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│18│814331│新股申購(gòu)凍結(jié)資│113143310 │暫無(wú)會(huì)計(jì)科目歸屬　　　│新增│
　　│　│　　　│金　　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│19│81681 │其中：港澳及國(guó)│　 ＿＿　 │“901港澳及國(guó)外聯(lián)行往 │新增│
　　│　│-2　　│外聯(lián)行　　　　│　　　　　│來(lái)”(借貸軋差后的貸方 │　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│余額)　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│20│82111 │其中：?jiǎn)挝欢ɑ瞟Α?＿＿　 │8351單位定活兩便存款　│新增│
　　│　│-2　　│兩便存款　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│21│82141 │其中：個(gè)人定活│　 ＿＿　 │8352個(gè)人定活兩便存款　│新增│
　　│　│-1　　│兩便存款　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　└─┴───┴───────┴─────┴───────────┴──┘
　　2.說(shuō)明：1999年92表制度中增加了現(xiàn)金借、貸方發(fā)生額兩項(xiàng)指標(biāo)，該兩項(xiàng)指標(biāo)按月報(bào)送，旬報(bào)免報(bào)；其歸屬為“701現(xiàn)金、703運(yùn)送中現(xiàn)金”兩科目的當(dāng)月借、貸方發(fā)生額。同一報(bào)告期的中銀統(tǒng)96表中“本期業(yè)務(wù)庫(kù)存”應(yīng)與中銀統(tǒng)92表中“現(xiàn)金”余額相等，各行在上報(bào)時(shí)，注意核對(duì)兩表之間的關(guān)系。

　?。ǘ┲秀y統(tǒng)93表。

　　1.93表中“7A1（一）拆放同業(yè)”至“7A1422外資或中外合資非銀行金融機(jī)構(gòu)”，“8A1（一）同業(yè)拆借”至“8A1422外資或中外合資非銀行金融機(jī)構(gòu)”共計(jì)98個(gè)指標(biāo)，自1999年起暫不報(bào)送，即各行在上報(bào)時(shí)，該98個(gè)指標(biāo)金額均報(bào)“0”。

　　2.取消“8A63一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付款項(xiàng)”項(xiàng)目中會(huì)計(jì)科目歸屬“857長(zhǎng)期應(yīng)付款”。

　　（三）中銀統(tǒng)96表。

　　1999年現(xiàn)金報(bào)表中，將原報(bào)表中支出項(xiàng)目“612二、產(chǎn)品采購(gòu)支出”分解為以下兩個(gè)項(xiàng)目：

　　1.將原“612”項(xiàng)目名稱修改為“二、工礦及其他產(chǎn)品采購(gòu)支出”項(xiàng)目，其歸屬為：國(guó)有、集體企事業(yè)單位、股份制企業(yè)、三資企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)等單位采購(gòu)的工礦產(chǎn)品、手工業(yè)產(chǎn)品及磚、瓦、沙、石等，收購(gòu)的廢品和收兌金銀及采購(gòu)其他商品的現(xiàn)金支出。

　　2.增設(shè)“61B十一、農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)支出”項(xiàng)目，其歸屬為：國(guó)有、集體企事業(yè)單位、股份制企業(yè)、三資企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)（包括飲食店、飯店及招待所）采購(gòu)農(nóng)、林、牧、副、漁產(chǎn)品的現(xiàn)金支出。

　　3.取消原報(bào)表中“612-1其中：農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)支出”項(xiàng)目。

　　中銀統(tǒng)96表的表式詳見(jiàn)附件。

　?。ㄋ模┲秀y統(tǒng)97表。

　　1.修改、新增以下項(xiàng)目指標(biāo)：
    ┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐
　　│序│中國(guó)銀│　 項(xiàng)目名稱　 │中國(guó)人民　│　　會(huì)計(jì)科目歸屬　　　│備注│
　　│號(hào)│行項(xiàng)目│　　　　　　　│銀行編碼　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│1 │11D12 │期收款項(xiàng)　　　│1611D1200 │取消“796期收款項(xiàng)”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│2 │11713D│活存透支　　　│?。　々υ黾印?02國(guó)外同業(yè)活期 │修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│存款”(借方)　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│3 │11F1-1│名稱修改為：其│　－－　　│7402逾期“三貸”資金外│修改│
　　│　│　　　│中：“三貸”外│　　　　　│匯貸款及“三貸”項(xiàng)下轉(zhuǎn)│　　│
　　│　│　　　│匯墊款　　　　│　　　　　│入“730、739部分余額  │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│4 │21912 │期付款項(xiàng)　　　│163191200 │取消“896期付款項(xiàng)”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│5 │13-1　│或有資產(chǎn)　　　│?。　々υ黾印?96期收款項(xiàng)”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│6 │25-1　│或有負(fù)債　　　│?。　々υ黾印?96期付款項(xiàng)”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│7 │11F1-2│其中：保函、信│?。　々Α?406信用證墊款、7407│新增│
　　│　│　　　│用證墊款　　　│　　　　　│保函墊款、7302信用證墊│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│款、7306保函墊款、7394│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│信用證墊款、7395保函墊│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│款”　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│8 │14-1　│附報(bào)項(xiàng)目：逾期│?。　々Α?40逾期款項(xiàng)”　　　 │新增│
　　│　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│9 │14-2　│附報(bào)項(xiàng)目：呆滯│?。　々Α?30呆滯款項(xiàng)”　　　 │新增│
　　│　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│10│14-3　│附報(bào)項(xiàng)目：呆賬│?。　々Α?39呆賬款項(xiàng)”　　　 │新增│
　　│　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│11│14-4　│附報(bào)項(xiàng)目：一般│?。　々Α?301呆滯貸款、7391一│新增│
　　│　│　　　│性不良貸款　　│　　　　　│般呆賬貸款、7403逾期其│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│他貸款”(三科目中均不 │　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│含“三貸”項(xiàng)下轉(zhuǎn)入一逾│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│兩呆部分余額)　　　　 │　　│
　　└─┴───┴───────┴─────┴───────────┴──┘
　　
　　2.“796、896”兩科目自表內(nèi)調(diào)整至表外，如兩科目余額出現(xiàn)不平時(shí)，其調(diào)整方法同中銀統(tǒng)92表，即參照中銀財(cái)[1997]598號(hào)文中的規(guī)定予以調(diào)整。

　?。ㄎ澹┲秀y統(tǒng)98表。

　　1.調(diào)整、修改以下項(xiàng)目指標(biāo)：
　　┌─┬──────┬───────────┬──────────┬──┐
　　│序│中國(guó)銀行項(xiàng)目│　　　 項(xiàng)目名稱　　　 │　　會(huì)計(jì)科目歸屬　　│備注│
　　│號(hào)│　　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│1 │1A64　　　　│一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收款項(xiàng)│取消“796期收款項(xiàng)” │修改│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│2 │1A9D　　　　│13.買入遠(yuǎn)期資產(chǎn)　　　 │796期收款項(xiàng)　　　　 │修改│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│3 │2A53　　　　│一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付款項(xiàng)│取消“896期付款項(xiàng)” │修改│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│4 │2A6D　　　　│13.賣出遠(yuǎn)期資產(chǎn)　　　 │896期付款項(xiàng)　　　　 │修改│
　　└─┴──────┴───────────┴──────────┴──┘
　　2.“1A1（一）拆放同業(yè)”至“1A1524境外外資金融性公司”，“2A1（一）同業(yè)拆入”至“2A1524境外外資金融性公司”共計(jì)64個(gè)指標(biāo)，自1999年起暫不報(bào)送，即各行在上報(bào)時(shí)，該64個(gè)指標(biāo)金額均報(bào)“0”。

　　二、關(guān)于庫(kù)存現(xiàn)金專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表

　?。ㄒ唬└鶕?jù)中國(guó)人民銀行指示，決定自1999年1月1日起停止報(bào)送庫(kù)存現(xiàn)金專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

　?。ǘ?998年12月末庫(kù)存現(xiàn)金專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，各行于1999年1月4日12：00之前報(bào)達(dá)總行統(tǒng)計(jì)處。

　　三、各類報(bào)表上報(bào)時(shí)間

　　（一）1999年各類報(bào)表上報(bào)時(shí)間。

　　1.中銀統(tǒng)91表、92表（月、旬報(bào)）、95表、96表、97表（月、旬報(bào)）、100表，以上各表1999年的上報(bào)時(shí)間仍按1998年的規(guī)定執(zhí)行。

　　2.中銀統(tǒng)93表、98表各行于季后12日內(nèi)報(bào)達(dá)總行，各計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行應(yīng)提前1～2天報(bào)達(dá)所屬省行，以便省行按時(shí)匯總上報(bào)總行。

　?。ǘ?998年底各類報(bào)表上報(bào)時(shí)間及其他事項(xiàng)。

　　1.中銀統(tǒng)93表、98表1998年第四季度報(bào)表，各行務(wù)必于1999年1月12日前報(bào)達(dá)總行。

　　2.中銀統(tǒng)97表1999年1月上、中旬，2月上旬共三次旬報(bào)免報(bào)，2月中旬起恢復(fù)正常上報(bào)。92表2月上旬免報(bào)，其他時(shí)間正常上報(bào)。

　　3.中銀統(tǒng)91表1999年2月18日（周四）的周報(bào)免報(bào)。

　?。ㄈ?999年各張報(bào)表的上報(bào)時(shí)間凡遇節(jié)假日、雙休日一律不順延。

　　四、關(guān)于1998年本、外幣結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)報(bào)表的上報(bào)事宜

　?。ㄒ唬┲秀y統(tǒng)92表、97表1998年12月末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)于1999年1月20日前報(bào)達(dá)總行。

　?。ǘ┲秀y統(tǒng)93表、98表1998年12月末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)于1999年2月24日前報(bào)達(dá)總行。

　?。ㄈ└餍性谏蠄?bào)中銀統(tǒng)92表、97表1998年12月末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)報(bào)表時(shí)應(yīng)注意：92表中“846本年利潤(rùn)”、97表中“245本年利潤(rùn)”，該兩項(xiàng)下所屬各子項(xiàng)在上報(bào)時(shí)金額均應(yīng)報(bào)“0”。

　?。ㄋ模└餍性谏蠄?bào)1998年12月末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)報(bào)表時(shí)，各張報(bào)表的文件名仍采用原1998年12月末的文件名，因此，各行在上報(bào)時(shí)應(yīng)注意區(qū)分?jǐn)?shù)據(jù)，以免錯(cuò)報(bào)。

　　（五）各行在上報(bào)1998年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)報(bào)表時(shí)，本、外幣各項(xiàng)存、貸款合計(jì)數(shù)字應(yīng)與原1998年12月末相關(guān)報(bào)表的數(shù)字一致，不得隨意改動(dòng)，請(qǐng)各行注意核對(duì)。

　　五、其他注意事項(xiàng)及要求

　?。ㄒ唬?999年本、外幣統(tǒng)計(jì)制度修改、新增指標(biāo)較多，各行接此文件后要認(rèn)真、仔細(xì)核對(duì)，及時(shí)修改，調(diào)整電腦程序，準(zhǔn)確上報(bào)。

　?。ǘ┓灿鲈聢?bào)、季報(bào)為同一報(bào)告期的，各行一定要認(rèn)真核對(duì)月、季報(bào)中的有關(guān)對(duì)應(yīng)指標(biāo)，加強(qiáng)復(fù)核，杜絕差錯(cuò)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

　?。ㄈ└鶕?jù)中國(guó)人民銀行的要求，各行要重視基層統(tǒng)計(jì)人員的培訓(xùn)工作，每年應(yīng)舉辦統(tǒng)計(jì)方面專項(xiàng)培訓(xùn)，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高計(jì)算機(jī)應(yīng)用水平，以適應(yīng)不斷提高的統(tǒng)計(jì)工作的要求。

　?。ㄋ模┍疚闹懈黝悎?bào)表制度。自上報(bào)1999年1月份報(bào)表起執(zhí)行，1998年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)報(bào)表亦按1999年制度執(zhí)行。