中國農業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行：

　　現(xiàn)將《中國農業(yè)發(fā)展銀行關于規(guī)范縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)信貸管理方式等問題的意見》印發(fā)給你們，望結合本地實際認真貫徹執(zhí)行，執(zhí)行過程中有什么問題與建議，請及時向總行反映。

　　附：

中國農業(yè)發(fā)展銀行關于規(guī)范縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)信貸管理方式等問題的意見

　　根據(jù)中國農業(yè)發(fā)展銀行分支機構設置到縣（市）一級，相當數(shù)量的糧棉油政策性企業(yè)分布在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)及城市郊區(qū)的實際情況，為加強政策性信貸資金的管理，強化對縣（市）及以下（含城市郊區(qū)、下同）糧棉油政策性企業(yè)的金融服務與監(jiān)督職能，特就工商信貸管理方式等問題提出以下意見。

　　一、貸款方式

　　為適應糧油流通體制改革的需要和中國農業(yè)發(fā)展銀行基層營業(yè)機構設置的實際情況，各縣（市）行根據(jù)縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)的經(jīng)營管理模式和經(jīng)營特點，可選用以下三種貸款方式。

　　第一種貸款方式?？h（市）糧油集團總公司或購銷公司、棉麻公司（以下簡稱：公司）統(tǒng)一向農發(fā)行縣（市）支行借款還款（包括政策性貸款和附營業(yè)務貸款），統(tǒng)一辦理結算業(yè)務。公司內部實行上貸下劃，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一經(jīng)營管理。這種貸款方式，有利于對糧棉油政策性信貸資金的集中監(jiān)督與管理，便于銀行“庫貸掛鉤”的考核，但要具備下列條件：

　　1.公司的全部業(yè)務經(jīng)營實行統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一核算和統(tǒng)一管理，基層庫、站、廠等均為公司的報帳單位。

　　2.公司內部政策性業(yè)務與經(jīng)營性業(yè)務要做到：資金（包括貸款）分開、帳務分開、人員分開和經(jīng)營場地（倉庫）分開。

　　第二種貸款方式?？h（市）糧油集團總公司或購銷公司、棉麻公司等的政策性業(yè)務的附營業(yè)務分別在有關銀行開立帳戶，分別進行管理。其政策性業(yè)務由公司統(tǒng)一向農發(fā)行縣（市）支行申請辦理，并采取委托代理的形式劃撥到基層庫、站、廠等企業(yè)分別使用。統(tǒng)一管理；其附營業(yè)務所需資金由有關的商業(yè)銀行或農發(fā)行分別解決。這種貸款方式，有利于糧棉油政策性信貸資金專款專用、專項管理。但要具備下列條件：

　　1.公司必須承擔糧棉油收購、儲備、調銷等政策性業(yè)務的統(tǒng)一經(jīng)營、統(tǒng)一核算和統(tǒng)一管理。公司與基層庫、站、廠等企業(yè)為糧棉油政策性業(yè)務的委托和代理關系；

　　2.公司和基層庫、站、廠等企業(yè)開展附營業(yè)務所需資金要分別向有關的商業(yè)銀行或縣（市）農發(fā)行單獨申請解決。

　　第三種貸款方式。基層糧棉油企業(yè)（包括基層庫、站、廠和各級經(jīng)銷公司等）分別在縣（市）農業(yè)發(fā)展銀行開立基本收戶，直接承貸承還，辦理結算。這種貸款方式便于銀行直接進行信貸管理，對企業(yè)資金使用情況進行監(jiān)督檢查。但采取這種貸款方式，企業(yè)要具備獨立到縣（市）農發(fā)行取、送款和辦理結算的條件。

　　各縣（市）支行結合本地實際，按照有利加強管理、便于操作的原則，選擇具體貸款方式。原則上對糧油政策性企業(yè)的收購、儲備和調銷業(yè)務實行第一種或第二種貸款方式；對縣（市）棉麻公司采取第二種貸款方式；對加工、技改、基礎設施和附營業(yè)務采取條三種貸款方式，并實行擔保抵押；對松散型的企業(yè)聯(lián)合體、集團公司（含股份制企業(yè)）和對成員單位沒有經(jīng)營管理職能、不實行統(tǒng)一核算的糧食內部結算中心或財務公司等不能實行第一種和第二種貸款方式。

　　二、帳戶管理

　　各級行必須認真執(zhí)行中國人民銀行關于帳戶管理的有關規(guī)定，加強對開戶的糧棉油政策性企業(yè)的帳戶管理。

　　（一）縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)及主管部門，無論實行哪種貸款方式，只能在縣（市）農業(yè)發(fā)展銀行一家開立基本存款帳戶。未經(jīng)批準不許在其他金融機構開設或保留存款帳戶，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有多頭開戶問題，必須按照有關規(guī)定嚴肅處理。

　　（二）縣（市）以下糧棉油政策性企業(yè)經(jīng)農發(fā)行同意和人民銀行批準，可在當?shù)氐囊患医鹑跈C構開設專用存款帳戶，按規(guī)定用途辦理日常銷售現(xiàn)金存款、零星小額現(xiàn)金及費用支出或收購旺季的現(xiàn)金供應，但不能辦理其他結算業(yè)務。縣（市）農發(fā)行要按季核定該帳戶存款限額，超限額部分應及時上劃在縣（市）農發(fā)行的基本帳戶。

　　（三）根據(jù)貸款對象、種類和貸款占用形態(tài)設置正常貸款帳戶和非正常貸款（包括逾期貸款、呆滯貸款或呆帳貸款）帳戶?？偟脑瓌t是政策性貸款和附營業(yè)務貸款帳戶要分開設置，分別管理。對企業(yè)發(fā)生的有問題貸款，應按規(guī)定及時轉入相應的逾期貸款、呆滯貸款或呆帳貸款等非正常貸款帳戶。

　　三、結算管理

　　糧棉油政策性企業(yè)的結算業(yè)務必須在農發(fā)行辦理，并認真執(zhí)行中國人民銀行頒布的結算制度、辦法和中國農業(yè)發(fā)展銀行關于結算問題的有關規(guī)定。

　?。ㄒ唬┌凑諊椰F(xiàn)金管理的有關規(guī)定，加強對糧棉油政策性企業(yè)的現(xiàn)金管理。縣（市）農業(yè)發(fā)展銀行對開戶企業(yè)要根據(jù)業(yè)務量大小核定淡、旺季庫存現(xiàn)金限額。超限額部分應及時送存銀行。對收購旺季企業(yè)現(xiàn)金供應問題，各行可結合本地實際，采取企業(yè)自取、縣（市）農發(fā)行押送和請求人民銀行或企業(yè)主管部門協(xié)助取送等效等多種形式解決。

　?。ǘ┘Z棉油調銷實行“錢貨兩清”的結算辦法，對農發(fā)行系統(tǒng)內開戶的企業(yè)間的調銷，原則上全面推行專用銀行承兌匯票結算方式。

　?。ㄈ嵭械谝环N和第二種貸款方式的糧棉油政策性公司，其下屬的庫、站、廠和政策性業(yè)務代理企業(yè)的糧棉油調銷回籠款，必須直接匯入公司在縣（市）農發(fā)行開立的基本帳戶（企業(yè)在對外簽訂購銷合同時，必須注明該基本帳戶的戶名和帳號）。

　　四、信貸管理

　　各行要結合本地實際，切實加強對糧棉油政策性信貸資金的管理，逐步完善信貸資金管理責任制。

　?。ㄒ唬嵭械谝环N和第二種貸款方式的縣級糧油集團總公司或購銷公司、棉麻公司等，縣（市）農業(yè)發(fā)展銀行必須派駐專職信貸員，負責糧棉油收購資金的測算及貸款的發(fā)放、回收和管理工作；對實行第三種貸款方式的基層糧棉油企業(yè)，采取信貸員包片的辦法，落實信貸管理責任制。

　?。ǘ﹪栏駡?zhí)行總行印發(fā)的各項貸款管理辦法和暫行規(guī)定，并根據(jù)“庫貸掛鉤”情況，按月掌握和調整貸款額度。

　?。ㄈ┳龊檬召徺Y金管理臺帳和處理糧食財務掛帳監(jiān)測臺帳的統(tǒng)計上報工作。

　?。ㄋ模ξ丛O農發(fā)行營業(yè)機構縣（市）的糧棉油政策性信貸資金的管理，區(qū)分不同情況，采取不同的管理辦法。一是對雖未設農發(fā)行營業(yè)機構，但市、地分行已派駐信貸組的國家貧困縣，可參照本意見進行管理；二是對業(yè)務繼續(xù)由代理行全部代理，仍按與代理行簽訂的代理協(xié)議的有關規(guī)定執(zhí)行。