法規(guī)庫(kù)

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村信用合作社稽核處罰暫行規(guī)定》的通知

農(nóng)銀發(fā)[1995]260號(hào)

頒布時(shí)間:1995-10-05 00:00:00.000 發(fā)文單位:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

各省、自治區(qū)、直轄市分行,各計(jì)劃單列市分行,各直屬院校:

  現(xiàn)將《農(nóng)村信用合作社稽核處罰暫行規(guī)定》印發(fā)給你們,請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,執(zhí)行中遇到新情況、新問題請(qǐng)及時(shí)向總行報(bào)告。請(qǐng)結(jié)合實(shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則,并報(bào)總行備案。

  附:

農(nóng)村信用合作社稽核處罰暫行規(guī)定

  第一章 總則

  第一條 為完善農(nóng)村信用合作社(以下簡(jiǎn)稱信用社)的監(jiān)督制約機(jī)制,加大稽核工作力度,規(guī)范處罰行為,促進(jìn)信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),根據(jù)《農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定,制定本規(guī)定。

  第二條 本規(guī)定適用于各級(jí)信用合作管理部門和縣(市)聯(lián)社稽核人員,對(duì)信用社(含聯(lián)社營(yíng)業(yè)部)違反國(guó)家金融法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度(以下簡(jiǎn)稱違規(guī))但未構(gòu)成刑事犯罪的行為實(shí)行處罰。

  第三條 對(duì)信用社的違規(guī)行為,依照有關(guān)金融法規(guī)、各項(xiàng)規(guī)章制度及本規(guī)定予以下列相應(yīng)的處理和處罰:

  一、被稽核的信用社1.責(zé)令限期糾正違規(guī)事項(xiàng);

  2.沒收非法所得;

  3.通報(bào)批評(píng)。

  二、責(zé)任人

  1.限期糾正;

  2.賠償損失;

  3.沒收非法所得;

  4.罰款;

  5.建議給予行政處分或其他處罰。

  以上處罰可以并處。

  第四條 信用社及有關(guān)責(zé)任人的違規(guī)行為已構(gòu)成犯罪的,稽核單位要將有關(guān)材料移交司法機(jī)關(guān),依法追究其刑事責(zé)任。

  第五條 稽核人員在執(zhí)行本規(guī)定時(shí),既要堅(jiān)持原則,客觀公正,又要實(shí)事求是,不徇私情,不濫用職權(quán)。

  第二章 處罰的內(nèi)容

  第六條 對(duì)存款業(yè)務(wù)違規(guī)的處罰對(duì)存款業(yè)務(wù)中的違規(guī)行為,應(yīng)責(zé)令立即糾正,并對(duì)責(zé)任人處以20-1,000元罰款。特別是有意弄虛作假的,應(yīng)責(zé)令立即糾正,沒收因此所得收入;并對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款。

  第七條 對(duì)貸款業(yè)務(wù)違規(guī)的處罰

  一、發(fā)放不符合貸款規(guī)定對(duì)象、用途和其他條件的貸款;借款合同不規(guī)范;擔(dān)保貸款不合規(guī);貸款后發(fā)現(xiàn)借款單位違反借款合同和有關(guān)信貸政策而未按規(guī)定執(zhí)行信貸制裁;違規(guī)確定貸款期限和展期的,責(zé)令限期糾正并對(duì)責(zé)任人處以20-1,000元的罰款。

  二、不按規(guī)定審批或超越審批權(quán)限發(fā)放貸款,或擅自改變貸款投向的,對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款,情節(jié)嚴(yán)重的建議給予行政處分。

  三、對(duì)虛放虛收貸款,弄虛作假掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)的,給予通報(bào)批,并對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款。

  四、自批自借貸款或發(fā)放冒名頂替貸款;為謀取個(gè)人私利發(fā)放貸款,責(zé)令責(zé)任人立即收回貸款,沒收全部非法所得,并處以500-2,000元罰款。造成損失的,由責(zé)任人賠償全部損失,情節(jié)嚴(yán)重的移交有關(guān)部門處理。

  第八條 對(duì)計(jì)劃、資金、利率管理違規(guī)的處罰

  一、資金運(yùn)用超過(guò)“信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)”規(guī)定,或?qū)嵭匈J款規(guī)模管理突破限額控制的,要限期糾正。在限期內(nèi)仍未糾正的,要通報(bào)批評(píng),對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款。

  二、違規(guī)拆出、拆入資金的,要限期糾正,對(duì)責(zé)任人處以200-1,000元的罰款。數(shù)額較大的,要給予通報(bào)批評(píng)。

  三、挪用信貸資金炒買炒賣房地產(chǎn)、有價(jià)證券或注入自辦實(shí)體的,限期糾正,通報(bào)批評(píng),并沒收全部非法所得,對(duì)責(zé)任人處以500-1,000元的罰款。

  四、違反利率政策,擅自確定存貸款利率,故意不按規(guī)定利率計(jì)收計(jì)付利息和加罰息的,要限期退補(bǔ)糾正,并通報(bào)批評(píng),對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款,情節(jié)嚴(yán)重的建議給予行政處分。

  第九條 對(duì)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)違規(guī)的處罰

  一、對(duì)不堅(jiān)持錢帳分管、印證分管,不堅(jiān)持“四雙”制度,不按規(guī)定記帳、結(jié)帳、對(duì)帳、交接,不堅(jiān)持執(zhí)行重要空白憑證管理制度的,要對(duì)責(zé)任人每人每次處以100元以內(nèi)的罰款;屬單位領(lǐng)導(dǎo)安排工作造成的,同額處罰單位領(lǐng)導(dǎo);由以上原因引發(fā)經(jīng)濟(jì)案件的,建議給予行政處分。

  二、違反聯(lián)行印、押、證、機(jī)分管的,對(duì)責(zé)任人每次處以100元以上的罰款,情節(jié)嚴(yán)重的,加重處罰。

  三、存貸款不及時(shí)入帳或截留、挪用的,責(zé)令立即糾正,并對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款,情節(jié)嚴(yán)重的,建議給予行政處分。

  四、挪用庫(kù)款、營(yíng)業(yè)款、有價(jià)證券、金銀、外幣或用非法手段騙取存款、利息、匯款、聯(lián)行資金、信貸資金未構(gòu)成刑事犯罪的,除追回贓款外,對(duì)責(zé)任人處以100元以上罰款,并建議給予行政處分。

  五、截留或轉(zhuǎn)移收入,私設(shè)帳外帳(小金庫(kù)),私分財(cái)務(wù)收入的,責(zé)令立即糾正,并對(duì)責(zé)任人處以20-1,000元的罰款。后果嚴(yán)重的,建議給予行政處分。

  六、擅自擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)、濫發(fā)獎(jiǎng)金實(shí)物補(bǔ)貼的,責(zé)令限期糾正,對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款,后果嚴(yán)重的,建議給予行政處分。

  七、不按規(guī)定購(gòu)置固定資產(chǎn)或?qū)潭ㄙY產(chǎn)管理不嚴(yán),造成損失的,對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款,情節(jié)嚴(yán)重的要通報(bào)批評(píng)。

  八、違規(guī)列支其他應(yīng)收、應(yīng)付款的,責(zé)令限期糾正,情節(jié)嚴(yán)重的,對(duì)責(zé)任人處以100元以上的罰款。

  九、違反電腦處理業(yè)務(wù)管理和操作規(guī)定,擅自修改應(yīng)用程序,發(fā)生數(shù)字丟失、泄密的,對(duì)責(zé)任人處以100-1,000元的罰款;利用電腦進(jìn)行非法活動(dòng)的,對(duì)責(zé)任人處以1,000元以上罰款,構(gòu)成刑事犯罪的,追究其刑事責(zé)任。

  第十條 對(duì)安全保衛(wèi)工作違規(guī)的處罰

  一、安全設(shè)施不符合安全保衛(wèi)制度規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的、必要的安全防范器械配備不齊全的或不妥善保管的,責(zé)令限期維修、購(gòu)置和糾正外,對(duì)責(zé)任人及信用社的主要負(fù)責(zé)人分別處以50-1,000元的罰款。

  二、未按規(guī)定成立安全防范組織,建立、健全聯(lián)合防范制度的,除限期糾正外,對(duì)信用社的主要負(fù)責(zé)人處以100元以上的罰款。

  三、違反守庫(kù)、押運(yùn)、封閉式營(yíng)業(yè)制度或把非信用社人員引入營(yíng)業(yè)室或庫(kù)房等重地的,對(duì)責(zé)任人和信用社主要負(fù)責(zé)人分別處以100-1,000元的罰款,并通報(bào)批評(píng)。

  以上各條中,造成經(jīng)濟(jì)損失的,由責(zé)任人負(fù)全部或部分賠償責(zé)任。

  第三章 處罰的管理

  第十一條 凡本規(guī)定未列出的其他違規(guī)行為的處罰,比照同類條款或相近條款進(jìn)行處罰。

  第十二條 責(zé)任人包括違規(guī)行為的決定人員和直接經(jīng)辦人員。

  一、誰(shuí)直接違規(guī),誰(shuí)就是責(zé)任人。

  二、領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人指令經(jīng)辦人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù),領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人;經(jīng)辦人員在辦理過(guò)程中未提出異議或不抵制的,經(jīng)辦人員同為責(zé)任人。

  三、由于經(jīng)辦人員、信用社或部門提供情況不實(shí),導(dǎo)致決策失誤的,經(jīng)辦人員、提供情況的信用社或部門的主要負(fù)責(zé)人為責(zé)任人;應(yīng)由決策人進(jìn)行事前調(diào)查而未履行職責(zé),偏聽下級(jí)提供情況導(dǎo)致決策失誤的,決策人為責(zé)任人。

  四、經(jīng)過(guò)集體研究的違規(guī)行為,參加研究的主要負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。

  五、凡發(fā)生違規(guī)行為責(zé)任不清時(shí),經(jīng)辦人員與其直接上級(jí)的主要負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。

  第十三條 有下列情況之一者,應(yīng)從重處罰:

  一、嚴(yán)重違規(guī)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重后果的;

  二、拒不執(zhí)行稽核處罰規(guī)定的;

  三、直接或變相破壞、抗拒、阻撓稽核檢查的;

  四、明知故犯或?qū)也閷曳傅模?/P>

  五、嫁禍于人、打擊報(bào)復(fù)的。

  第十四條 有下列情況之一者,應(yīng)從輕處罰:

  一、違規(guī)問題輕微的;

  二、積極配合稽核檢查的;

  三、自己主動(dòng)檢查并及時(shí)糾正的。

  第十五條 處罰由稽核人員做出規(guī)定,總稽核簽發(fā)后執(zhí)行。任何單位或個(gè)人不得干預(yù)和拒絕執(zhí)行稽核處罰決定。被稽核單位或個(gè)人對(duì)處罰結(jié)果不服的,可在接到?jīng)Q定后15日之內(nèi)向上一級(jí)的稽核部門申請(qǐng)復(fù)議,復(fù)議期間仍按原稽核處罰決定執(zhí)行。

  第十六條 各級(jí)信用合作管理部門和縣(市)聯(lián)社要按照總行統(tǒng)一設(shè)計(jì)的“農(nóng)村信用合作社稽核處罰決定通知書”(見附件)格式印制下發(fā)使用。收繳款應(yīng)設(shè)專戶管理,不得任意挪用。省分行對(duì)款項(xiàng)的用途應(yīng)做出明確決定,并報(bào)總行備案。

  第十七條 被處罰者要主動(dòng)交納罰款;逾期不交的,稽核派出單位要采取強(qiáng)制扣款措施。罰款數(shù)額較大,一次交納有困難的,經(jīng)做出決定的部門同意,可分期交納。

  第四章 附則

  第十八條 對(duì)縣(市)聯(lián)社違規(guī)行為的處罰參照本規(guī)定執(zhí)行。

  第十九條 本規(guī)定解釋權(quán)在農(nóng)業(yè)銀行總行信用合作管理部。各省、自治區(qū)、直轄市分行,各計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則,并報(bào)總行備案。

  第二十條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

  附件略。

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