建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行：

　　近年來，固定資產(chǎn)貸款項目中自籌資金不落實，不到位的問題十分嚴(yán)重，不僅影響了貸款項目的建設(shè)實施進(jìn)度，延長了建設(shè)工期，干擾了投資和金融工作的正常運轉(zhuǎn)，而且給建設(shè)銀行貸款管理工作帶來了許多消極影響，加大了貸款風(fēng)險。為了適應(yīng)建設(shè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌以后面臨的新形勢，加強資產(chǎn)負(fù)債比例管理，防范貸款風(fēng)險，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量，特對固定資產(chǎn)貸款項目自籌資金評審與管理工作做出如下規(guī)定：

　　一、各行必須高度重視自籌資金的落實問題，強化貸款項目自籌資金的評估審查工作，嚴(yán)格執(zhí)行建總發(fā)字〔1994〕第54號文中有關(guān)條款的規(guī)定，完善貸款項目自籌資金的落實內(nèi)容，對自籌資金的籌集方式、數(shù)額、來源、分年度安排情況及其可靠性等進(jìn)行調(diào)查分析，并應(yīng)附具有法律效力的有關(guān)文件資料和出資證明。

　?。ㄒ唬τ谑褂闷髽I(yè)自有資金的建設(shè)項目，要加強對企業(yè)資信狀況的調(diào)查分析，論證企業(yè)近三年來的生產(chǎn)經(jīng)營和資產(chǎn)負(fù)債情況，了解產(chǎn)品的市場競爭能力和發(fā)展前景，掌握企業(yè)的負(fù)債情況和償債能力；根據(jù)企業(yè)的財務(wù)經(jīng)營狀況和基本建設(shè)與技術(shù)改造投資計劃安排，分析企業(yè)的資金平衡情況，對企業(yè)自有資金的籌集能力作出較為準(zhǔn)確的測算。項目評估報告中要附有近三年的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表，以及項目建設(shè)期內(nèi)各年的自籌資金來源測算表。

　?。ǘτ跀M采用企業(yè)債券作為自籌資金的固定資產(chǎn)貸款項目，建設(shè)銀行在評估審查工作中要認(rèn)真審核其手續(xù)是否齊備完整，是否經(jīng)過中央或省級有關(guān)部門的批準(zhǔn)，并對其發(fā)行條件、發(fā)行方式、發(fā)行能力及發(fā)行數(shù)額等進(jìn)行分析測算。項目評估報告中要附有中央有關(guān)部門和省級人民銀行對企業(yè)發(fā)行債券的正式批復(fù)文件。

　?。ㄈτ跀M發(fā)行股票作為企業(yè)自籌資金的固定資產(chǎn)貸款項目，項目評估報告中應(yīng)附有國家有權(quán)機關(guān)和有關(guān)主管部門對企業(yè)發(fā)行股票的正式批復(fù)文件。

　?。ㄋ模τ谑褂玫胤阶曰I資金的固定資產(chǎn)貸款項目，包括使用地方預(yù)算內(nèi)機動財力和預(yù)算外資金、地方政府各有關(guān)廳局辦或公司籌集的資金、發(fā)行債券等安排的固定資產(chǎn)貸款項目，建設(shè)銀行要調(diào)查了解地方政府各出資方近三年來各年的資金籌集能力和安排使用情況，并對項目建設(shè)期內(nèi)本地區(qū)在建工程和擬建項目的地方自籌資金計劃安排及到位情況進(jìn)行分析，研究地方自籌資金的總來源與總安排的平衡問題，切實做到量力而行，防止出現(xiàn)資金缺口。項目評估報告中應(yīng)附有詳細(xì)的調(diào)查分析數(shù)據(jù)表，以及出資方正式的出資承諾文件。

　?。ㄎ澹τ谑褂貌块T自籌資金安排的固定資產(chǎn)貸款項目，包括部門集中所屬企業(yè)的有關(guān)資金以及歸部門管理的專項資金安排的固定資產(chǎn)貸款項目，建設(shè)銀行要對主管部門五年規(guī)劃中各項專用基金的來源和總體安排、年度計劃中的具體來源和安排數(shù)額等進(jìn)行調(diào)查分析，著重分析預(yù)測其資金籌集能力和數(shù)額，并附有詳細(xì)的調(diào)查分析數(shù)據(jù)表格和出資方正式的出資承諾文件。

　　二、對于經(jīng)評估審查確認(rèn)產(chǎn)品市場競爭能力強、發(fā)展前景樂觀、財務(wù)效益良好、項目建設(shè)期限短、有還款能力的項目，出現(xiàn)有部分自籌資金不足的情況時，各行應(yīng)如實向總行報告，在執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策的前提下，由總行與國家綜合計劃部門協(xié)商處理方式。

　　三、對于目前在建的固定資產(chǎn)貸款項目中地方、部門自籌資金沒有按原計劃、原比例及時到位的，如仍擬使用地方、部門自籌資金安排新建項目，建設(shè)銀行原則上視為地方、部門自籌資金不落實。

　　四、經(jīng)過評估審查，凡是自籌資金不落實的貸款項目，建設(shè)銀行原則上不予承諾貸款。

　　五、對于經(jīng)審批決策承諾貸款的項目，建設(shè)銀行與項目法人簽訂借款合同時，大中型基本建設(shè)項目和限額以上技術(shù)改造項目應(yīng)有20％的自籌資金存入建設(shè)銀行，小型基本建設(shè)項目和限額以下技術(shù)改造項目應(yīng)有30％的自籌資金存入建設(shè)銀行。

　　六、在建項目發(fā)生超概算問題，原則上不能增加建設(shè)銀行貸款。對于有市場、有效益的在建項目，發(fā)生超概算需要增加建設(shè)銀行貸款時，必須在國家有權(quán)部門批準(zhǔn)超概算方案并與貸款銀行落實增加貸款額后，才能在批準(zhǔn)的貸款規(guī)模和投資計劃內(nèi)發(fā)放貸款。凡新增建設(shè)銀行貸款超過建設(shè)銀行原承諾貸款額50％（含50％）的項目，建設(shè)銀行需進(jìn)行補充評估，并根據(jù)評估結(jié)論確定是否承諾新增貸款。

　　七、各級建設(shè)銀行在項目建設(shè)實施過程中要嚴(yán)格監(jiān)督各項自籌資金按計劃按比例同步到位，按項目總投資資金來源構(gòu)成配置比例合理供應(yīng)貸款資金。